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5月工資沒發(fā)放,6月份做帳時把5月份工資掛帳做應付款了,結果是之前的5月工資表上的人員5月份不在本單位發(fā)放工資了,怎么沖減回來應付款??會計分錄怎么做?

2020-12-09 19:51
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2020-12-09 19:52

您好,借應付款~工資部分,貸其他應付款~~實際付款單位。

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快賬用戶9256 追問 2020-12-09 19:58

就這樣沖回來了???

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齊紅老師 解答 2020-12-09 19:59

您好,是的,因為您不欠員工工資,欠墊付工資方

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快賬用戶9256 追問 2020-12-09 20:07

沒有人墊付工資,

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快賬用戶9256 追問 2020-12-09 20:13

5月份工資表掛帳做應付款了,現(xiàn)在領導決定將5月工資放在另外單位發(fā)放,不在單位開支,那么我們單位要沖回來,怎么做會計分錄

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快賬用戶9256 追問 2020-12-09 20:18

幫忙解解

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齊紅老師 解答 2020-12-09 20:21

您好,您是相當于成本費用也都沖回。那您的分錄是把原計提分錄紅字沖回即可

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同學你好 原分錄負數(shù)紅沖 之前怎么做的分錄現(xiàn)在負數(shù)紅沖,金額就是這個人的工資金額
2020-12-09
您好,借應付款~工資部分,貸其他應付款~~實際付款單位。
2020-12-09
同學你好 原分錄負數(shù)紅沖
2020-12-09
你好 那你之前是沒有報 0報嗎 ? 你之前 3-4月做當月計提工資了嗎
2021-07-12
這個你做相反的分錄就可以的 借:應付職工薪酬 貸:管理費用等
2023-09-04
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