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電子普通發(fā)票當(dāng)月作廢內(nèi)容寫錯(cuò)了,又重新開一樣的金額。做分錄需要按照發(fā)票做賬,銷售 沖紅 銷售,還是做一筆銷售就可以?

2020-12-05 13:26
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-12-05 13:28

你好,按照銷售紅沖銷售,分錄來做。

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你好,按照銷售紅沖銷售,分錄來做。
2020-12-05
你好,需要的紅沖你的收入就可以了。
2021-10-28
同學(xué) 去年來的銷售發(fā)票,已經(jīng)做賬,是做賬在今年嗎?
2022-09-30
分析原錯(cuò)誤發(fā)票情況 10?月份開具了錯(cuò)誤金額的普通銷售發(fā)票,由于是出口退稅公司且銷項(xiàng)稅免稅,當(dāng)時(shí)在?10?月份可能的賬務(wù)處理如下: 假設(shè)銷售商品,原錯(cuò)誤分錄(假設(shè)金額為?A): 借:應(yīng)收賬款(或銀行存款等相關(guān)科目)A 貸:主營業(yè)務(wù)收入?A 這里沒有涉及銷項(xiàng)稅,因?yàn)槭敲舛愪N售。 11?月份沖紅處理 11?月份沖紅原錯(cuò)誤發(fā)票時(shí),賬務(wù)處理為: 借:應(yīng)收賬款(或銀行存款等相關(guān)科目)?-?A 貸:主營業(yè)務(wù)收入?-?A 這一步是將原錯(cuò)誤記錄反向沖銷。 11?月份重新開具正確發(fā)票 假設(shè)重新開具的正確發(fā)票金額為?B,賬務(wù)處理為: 借:應(yīng)收賬款(或銀行存款等相關(guān)科目)B 貸:主營業(yè)務(wù)收入?B 財(cái)務(wù)在?11?月份需要先沖紅原錯(cuò)誤金額的賬務(wù)記錄,然后按照重新開具的正確發(fā)票金額重新記賬。整個(gè)過程中,由于是免稅銷售,不涉及銷項(xiàng)稅的調(diào)整。
2024-12-04
1,對(duì)的 2,收入和成本需要沖減 3,可以的
2021-03-23
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