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老師最后一句話怎么理解

老師最后一句話怎么理解
2020-12-05 12:07
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-12-05 12:27

你這里有100萬的這個(gè)未實(shí)現(xiàn)的內(nèi)部損益,那么發(fā)生了檔期,你是要做抵消處理。那么如果說后面你這個(gè)資產(chǎn)對(duì)外銷售了,那么這個(gè)就不屬于未實(shí)現(xiàn)的內(nèi)部損益,那么你銷售的時(shí)候就把這個(gè)抵消的加回來。

頭像
快賬用戶9272 追問 2020-12-05 12:31

你說的這個(gè)檔期是不是固定資產(chǎn)每年的折舊,如果是這樣,發(fā)生的折舊是要調(diào)減利潤的,怎么要加上呢

頭像
齊紅老師 解答 2020-12-05 12:36

你這個(gè)折就是要加回來的,因?yàn)檫@個(gè)合并口徑根本就不會(huì)認(rèn)可你這個(gè)折舊合并口訣,認(rèn)可的只是這個(gè)500萬的折舊。就相當(dāng)于你個(gè)別報(bào)表里面600萬折舊多,折了100,所以說要加回來。

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你這里有100萬的這個(gè)未實(shí)現(xiàn)的內(nèi)部損益,那么發(fā)生了檔期,你是要做抵消處理。那么如果說后面你這個(gè)資產(chǎn)對(duì)外銷售了,那么這個(gè)就不屬于未實(shí)現(xiàn)的內(nèi)部損益,那么你銷售的時(shí)候就把這個(gè)抵消的加回來。
2020-12-05
您好,最后一句話意思就是累計(jì)結(jié)余的資金超過上一年度工資總額的2%,下一年度就不用計(jì)提經(jīng)費(fèi)了。因?yàn)槊磕甓紩?huì)結(jié)余,會(huì)越來越多,但是每年可以稅前扣除的只有1%
2019-10-26
你好,就是說算折舊的時(shí)候不應(yīng)該以這個(gè)資產(chǎn)能產(chǎn)生多少經(jīng)濟(jì)利益為考量,而是應(yīng)該考慮這個(gè)資產(chǎn)的消耗方式,比如有的資產(chǎn)就消耗大,磨損大,壽命短
2020-11-20
同學(xué)你好 意思就是勞務(wù)報(bào)酬需要支付方代扣代繳個(gè)稅
2023-05-10
同學(xué)你好 就是籠統(tǒng)開票 比如開辦公用品 但是沒有寫具體是什么東西,數(shù)量,金額什么的 不可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅
2020-09-16
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