你好老師：我公司是一家建筑公司，我公司收到幾份苗木總票面約8萬的免稅發(fā)票。現(xiàn)在我們做賬在11月份。想問下，我申報11月的增值稅時，是否要將加計抵減的稅金列入11月底申報表附表中？謝謝
建筑服務(wù)是不能加計抵減 ，（一）本公告所稱生產(chǎn)、生活性服務(wù)業(yè)納稅人，是指提供郵政服務(wù)、電信服務(wù)、現(xiàn)代服務(wù)、生活服務(wù)（以下稱四項服務(wù)）取得的銷售額占全部銷售額的比重超過50%的納稅人。四項服務(wù)的具體范圍按照《銷售服務(wù)、無形資產(chǎn)、不動產(chǎn)注釋》（財稅〔2016〕36號印發(fā)）執(zhí)行。
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老師問下，我有兩個一般納稅人公司，都要增值稅發(fā)票認(rèn)證的，但是我有一家公司8月份沒開票，7月份也沒收到發(fā)票，我直接在發(fā)票認(rèn)證網(wǎng)上操作了抵扣統(tǒng)計，也確認(rèn)通過了，國稅網(wǎng)也申報增值稅了 但是另外一家公司在8月份開了一張發(fā)票，我到認(rèn)證網(wǎng)上認(rèn)證7月份，7月份也沒收到發(fā)票，我按前面一家公司操作，但是這家公司就完成不了抵扣統(tǒng)計，國稅網(wǎng)也申報不了增值稅報表
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老師，我們接手一家轉(zhuǎn)讓的建筑公司，這個公司是去年3月份成立的，他們以前沒有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生業(yè)務(wù)就沒有建賬，沒有科目余額表，期初建賬數(shù)據(jù)要以我們現(xiàn)在的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)嗎？ 我們接手的幾個月也沒有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生，這個月去稅務(wù)局零申報了企業(yè)所得稅，增值稅，附加稅，他們在4月份申報了今年1到3月份的財務(wù)報表，4到6月的未申報，我在10月份補(bǔ)報4到6月份和申報7到9月份的財務(wù)報表時，是按照他們以前的數(shù)據(jù)申報還是零申報？
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你好老師：我公司是一家建筑公司，我公司收到幾份苗木總票面約8萬的免稅發(fā)票?，F(xiàn)在我們做賬在11月份。想問下，我申報11月的增值稅時，是否要將加計抵減的稅金列入11月底申報表附表中？謝謝
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你好，老師。我司是服裝加工廠，出口企業(yè)。現(xiàn)在結(jié)業(yè)清算了，9月份已經(jīng)完全停工了，11月份的時候出口退稅也申報完了，現(xiàn)在收到進(jìn)項發(fā)票（電費(fèi)發(fā)票，銀行發(fā)票），電費(fèi)發(fā)票是11月廠區(qū)用電的，我司已經(jīng)在11月就搬出廠區(qū)了，11月廠區(qū)是其他公司用電，他們預(yù)付了電費(fèi)給我司，但是變壓器還是我司的名字，供電局開票給我司，我司做其他業(yè)務(wù)收入，請問這些發(fā)票我司是否可以認(rèn)證抵扣退稅稅金？
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老師您好，我是建筑公司，本月我們公司不用繳納增值稅，能否把購入的樹苗（自產(chǎn)自銷）免稅發(fā)票已收到能否下月在填報附表二農(nóng)產(chǎn)品那列做進(jìn)項稅額部分填寫？
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資產(chǎn)產(chǎn)品發(fā)放員工提干里給的市場銷售價為200元（不含稅）員工人數(shù)200人應(yīng)付職工薪酬總額方案里寫的（200＊200＊1.13）=45200這里提高已經(jīng)寫了不含稅為什么還要1+13%不應(yīng)該直接承稅率200*200*13%來全嗎
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新政策，苗木與工程有關(guān)的，是可以抵減的，老師
沒有看到建筑業(yè)可以加計抵減啊，你說是農(nóng)產(chǎn)品計算抵扣吧，這個是可以抵扣，這個是根據(jù)發(fā)票金額*9% 去抵扣，
填寫這個附表2 這個農(nóng)產(chǎn)品下面，
財政部 稅務(wù)總局 海關(guān)總署公告2019年第39號 財政部 稅務(wù)總局 海關(guān)總署關(guān)于深化增值稅改革有關(guān)政策的公告 加計抵減還有一個生活服務(wù)可以15%加計抵減，沒有別的政策
? ? ? ? 農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或者銷售發(fā)票 你這個是填寫這個下面
? ? ? ? ? ? ? 加計扣除農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項稅額 這不是哈，這個是銷售13% 這個是可以加計扣除1%
農(nóng)產(chǎn)品的發(fā)票抵扣，我入賬在11月，那12月屬期再抵進(jìn)項可以嗎？還是要在11月期抵扣進(jìn)項？
可以這個是可以的
請問老師，11月入賬時怎么做分錄，12月抵扣時，怎么做分錄？11約入賬時，需要在附表二中列報數(shù)據(jù)嗎？謝謝
借工程施工，應(yīng)交稅費(fèi) 待認(rèn)證進(jìn)項稅額，（可以掛這個掛著） 貸應(yīng)付賬款，后面申報抵扣，借進(jìn)項稅額 貸，應(yīng)交稅費(fèi) 待認(rèn)證進(jìn)項稅額