退貨沖紅發(fā)票會(huì)計(jì)處理怎么做? 借：xxxx (紅字) 貸：應(yīng)繳稅費(fèi)---應(yīng)繳增值稅--進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 (紅字) 再做 借：庫存商品(紅字) 借：應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅額(紅字) 貸：預(yù)付賬款/應(yīng)付賬款(紅字) 收到貨款后， 借：銀行存款 貸：預(yù)付賬款/應(yīng)付賬款 ? 銷售退貨一定要開紅字發(fā)票嗎? 有兩種情況 1、跨月,如果隔月退貨的話，那么肯定要開紅字發(fā)票的，否則不符合法規(guī),審計(jì)的時(shí)候肯定會(huì)審出來的，很難解釋 銷貨方如果在開具藍(lán)字專用發(fā)票的次月及以后收到購貨方退回的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)，不論是否已將記賬聯(lián)作賬務(wù)處理，一律通過防偽稅控系統(tǒng)開具負(fù)數(shù)專用發(fā)票扣減銷項(xiàng)稅額的憑證，不得作廢已開具的藍(lán)字專用發(fā)票，也不得以紅字普通發(fā)票作為扣減銷項(xiàng)稅額的憑證。 2、沒跨月，但已入賬并已抄稅銷貨方如果在開具藍(lán)字專用發(fā)票的當(dāng)月收到購貨方退回的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)，而且尚未將記賬聯(lián)作賬務(wù)處理，可對(duì)原藍(lán)字專用發(fā)票進(jìn)行作廢。即在發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)連同對(duì)應(yīng)的存根聯(lián)、記賬聯(lián)上注明“作廢”字樣，并依次粘貼在存根聯(lián)后面，同時(shí)對(duì)防偽稅控開票子系統(tǒng)的原開票電子信息進(jìn)行作廢處理。

可以的，可以開具紅字發(fā)票，明年退回，沖減當(dāng)期收入及銷項(xiàng)稅就可以

你好 你是購貨方是嗎？ 這個(gè)普票5萬是什么業(yè)務(wù)的 ? 你可以把上面的業(yè)務(wù)具體描述下 ；這樣好判斷科目

您好，是專票還是普票？

借：銀行存款等（負(fù)數(shù)） 貸：主營業(yè)務(wù)收入（負(fù)數(shù)） 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）等（負(fù)數(shù)）