請問老師：跨月后產(chǎn)生退貨，如何賬務處理？紅字發(fā)票怎么開？
退貨沖紅發(fā)票會計處理怎么做? 借：xxxx (紅字) 貸：應繳稅費---應繳增值稅--進項稅額轉(zhuǎn)出 (紅字) 再做 借：庫存商品(紅字) 借：應交稅金-進項稅額(紅字) 貸：預付賬款/應付賬款(紅字) 收到貨款后， 借：銀行存款 貸：預付賬款/應付賬款 ? 銷售退貨一定要開紅字發(fā)票嗎? 有兩種情況 1、跨月,如果隔月退貨的話，那么肯定要開紅字發(fā)票的，否則不符合法規(guī),審計的時候肯定會審出來的，很難解釋 銷貨方如果在開具藍字專用發(fā)票的次月及以后收到購貨方退回的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)，不論是否已將記賬聯(lián)作賬務處理，一律通過防偽稅控系統(tǒng)開具負數(shù)專用發(fā)票扣減銷項稅額的憑證，不得作廢已開具的藍字專用發(fā)票，也不得以紅字普通發(fā)票作為扣減銷項稅額的憑證。 2、沒跨月，但已入賬并已抄稅銷貨方如果在開具藍字專用發(fā)票的當月收到購貨方退回的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)，而且尚未將記賬聯(lián)作賬務處理，可對原藍字專用發(fā)票進行作廢。即在發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)連同對應的存根聯(lián)、記賬聯(lián)上注明“作廢”字樣，并依次粘貼在存根聯(lián)后面，同時對防偽稅控開票子系統(tǒng)的原開票電子信息進行作廢處理。
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老師您好，本月我公司向供應商退貨，但本月未收到供應商開的紅字發(fā)票，請問賬務該如何處理
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請問老師：跨月后產(chǎn)生退貨，如何賬務處理？紅字發(fā)票怎么開？
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老師，跨月發(fā)票開錯退回，金額不變，紅字發(fā)票怎么開？怎么做賬務處理？
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想問一下上月退貨，本月開紅字發(fā)票，賬務處理是要紅字發(fā)票沖是嗎？可否折算在藍字發(fā)票里面，比如這月出庫的抵退貨，退貨的就不再做賬務處理？
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我們是銷貨方，藍字發(fā)票已經(jīng)認證抵扣了還需要退回來嗎？紅字發(fā)票是我們開嗎？
您好，紅字發(fā)票對應的藍字發(fā)票購買方留存做帳,不用退回銷售方,銷售方需要把紅字發(fā)票的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)交給購買方做進項稅轉(zhuǎn)出的附件。
銷售方的會計分錄：借：應收紅字，貸：主營業(yè)務收入和應交銷項紅字；借：庫存商品，貸主營業(yè)務成本。請問是這樣嗎？
退回銷售商品時，做紅字沖銷憑證 借：銀行存款等(紅字) 貸：主營業(yè)務收入(紅字) 貸：應交稅金--增值稅(紅字) 同時： 借：主營業(yè)務成本(紅字) 貸：庫存商品(紅字)