老師，八月份我把職工參加繼續(xù)教育費(fèi)用直接借記管理費(fèi)用，貸現(xiàn)金。審計(jì)要求我們走一下應(yīng)付職工薪酬，我可以在本月調(diào)整分錄時(shí)，直接借記應(yīng)付職工薪酬，貸記應(yīng)付職工薪酬嗎

您好，老師，請教一下，19年一筆分錄，本應(yīng)該借：管理費(fèi)用-職工教育經(jīng)費(fèi)，貸：應(yīng)付職工薪酬-職工教育經(jīng)費(fèi)，借：應(yīng)付職工薪酬-職工教育經(jīng)費(fèi)，貸：應(yīng)付帳款，但是分錄誤記成：借：無形資產(chǎn)，貸：應(yīng)付帳款，攤銷一部分，這種情況20年要調(diào)整該怎么做分錄？

3月份的時(shí)候做計(jì)提管理費(fèi)用10000貸應(yīng)付職工薪酬10000，發(fā)放借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)付款；在12月份的時(shí)候發(fā)現(xiàn)多計(jì)提了工資，我在做相反的分錄：借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)貸應(yīng)付職工薪酬負(fù)數(shù)2000，借應(yīng)付職工薪酬-2000貸其他應(yīng)付款-2000，這樣對嗎？

老師，會計(jì)繼續(xù)教育培訓(xùn)費(fèi)，分錄：借管理費(fèi)用-職工教育經(jīng)費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬；借應(yīng)付職工薪酬貸庫存現(xiàn)金，這些寫分錄對嗎？還需要和工資一起申報(bào)個(gè)稅嗎

老師你好！我咨詢下，我們單位做賬計(jì)提公積金時(shí)，借：管理費(fèi)用，貸：應(yīng)付職工薪酬~社保 貸：應(yīng)付職工薪酬~公積金?？梢灾苯影压e金做到社保里，統(tǒng)一做成 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保（社保?公積金）嗎？ 謝謝