如果是老板出差住宿費(fèi)開的專票，怎么寫分錄？

老板出差住宿費(fèi)開的專票，借管理費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)－－增值稅（進(jìn)），貸銀行存款，

老師請(qǐng)問(wèn)一下，我們公司自2001年成立到現(xiàn)在，一直籌資搞開發(fā)，公司在2020年4月營(yíng)業(yè)執(zhí)照的法定代表人變更為現(xiàn)在老板，現(xiàn)法人在2018-2019這兩年經(jīng)營(yíng)期間費(fèi)用支出了300多萬(wàn)，并且這兩年一直沒有做賬，賬套是2020年4月份才建立，現(xiàn)在是補(bǔ)做之前和今年的賬，之前的賬能調(diào)整到以前年度嗎？可是金額這么大，稅務(wù)會(huì)不會(huì)查賬，而且老板應(yīng)發(fā)工資也沒產(chǎn)生個(gè)稅，這怎么去稅務(wù)補(bǔ)報(bào)個(gè)稅申請(qǐng)表，這怎么處理好？

現(xiàn)在是補(bǔ)做之前和今年的賬，之前的賬不用調(diào)整到以前年度損益。

那產(chǎn)生的這些費(fèi)用和應(yīng)發(fā)工資怎么樣處理做賬？

你好，補(bǔ)做在以前的年份賬務(wù)中，

怎么補(bǔ)做到以前的年份賬務(wù)中（比如：2018年的招待費(fèi)20萬(wàn)，2019年的招待費(fèi)500萬(wàn)，房租費(fèi)50萬(wàn)，比如2018年某位員工1月應(yīng)發(fā)工資20000元，這個(gè)怎么補(bǔ)做到以前年份賬務(wù)上？能寫一下分錄嗎？而且稅務(wù)會(huì)不會(huì)來(lái)查賬？）

2018年的招待費(fèi)20萬(wàn)做在2018年賬務(wù)中，2019年的招待費(fèi)500萬(wàn)，房租費(fèi)50萬(wàn)做在2019年賬務(wù)中，

可是原法人的企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照法定代表人已變更現(xiàn)在老板，營(yíng)業(yè)登記日期是4月27日，這些費(fèi)用昰現(xiàn)在老板在2018-2019兩年的支出開銷，一直都沒有會(huì)計(jì)做賬，我不知道怎么將2018年做到2018年的賬務(wù)中，2019年的做到2019年去，難道將會(huì)計(jì)初始日期建到2018年去嗎？怎么做？老師

你好，如果不把初始日期建到2018年開始，只有將全部發(fā)票做到2020年，

全部做到2020年里，跨年度的費(fèi)用會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)到今年的本年利潤(rùn)嗎？

你好，賬套是2020年4月份才建立，所有都做到2020年，

如做到2020年的話，這筆費(fèi)用計(jì)入什么科目比較適合？不可能計(jì)入管理費(fèi)用吧？而且2018-2019年都納零申報(bào)了，還要不要做？

你好，這個(gè)要看你們這些發(fā)票是否要真實(shí)入賬，

肯定要的，就是不知道怎么做好？請(qǐng)老師指點(diǎn)

法人在2018-2019這兩年經(jīng)營(yíng)期間費(fèi)用支出了300多萬(wàn)，并且這兩年一直沒有做賬。這個(gè)要做賬，有發(fā)票和憑據(jù)沒有。這些費(fèi)用都是什么項(xiàng)目

有發(fā)票和憑證，這些費(fèi)用是（招待費(fèi)、差旅費(fèi)、房租費(fèi)和水電費(fèi)等）請(qǐng)問(wèn)一下是計(jì)入什么科目好？

你好，這些費(fèi)用是（招待費(fèi)、差旅費(fèi)、房租費(fèi)和水電費(fèi)等）計(jì)入管理費(fèi)用分明細(xì)，