那現(xiàn)階段賬務(wù)上怎么操作呢，就是銀行那里多了100多

工資多發(fā)了，為啥銀行存款多久100

我意思是就是多發(fā)了那100多，

打個比方工資應(yīng)該發(fā)1000，個稅200，你現(xiàn)在多發(fā)1100，個稅少扣100 調(diào)賬按照下面 借：應(yīng)付職工薪酬_工資100 貸：應(yīng)交個人所得稅100 下個月多扣個稅，沖這個100

下個月扣回員工少繳納的個稅時，分錄是剛剛您說的那樣嗎？那現(xiàn)在發(fā)放工資時的分錄，是怎么樣，就是不平衡的狀態(tài)

現(xiàn)在你們賬上平的才是對的，就是個稅少了，工資大多了，這個一多一少對沖了，對總計提數(shù)沒有影響

老師我發(fā)了截圖給你

就是這樣不平，我不知道怎么操作

那個應(yīng)交稅費個稅，你是不是按照個稅系統(tǒng)得，沒按照工資表的

是啊，按照個稅，不過我工資表后面我發(fā)現(xiàn)錯了就改回來了，只是那時工資已經(jīng)發(fā)出去了

這個不能用個稅系統(tǒng)得，按照工資表，

不然你的計提數(shù)就有問題，下個月少發(fā)員工工資，這個個稅就補齊了

理論就是你這個月按照工資表個稅少，下個月按照工資表個稅多，兩個月合計就跟個稅系統(tǒng)一致，就就平了

計提不是按照申報工資來計提的嗎？那分錄那些怎么做呢，剛剛我截圖的那樣把個稅的數(shù)按工資表的來，數(shù)就平了，個稅那個多了100多，我下個月在多扣回啦，也就抵消了對吧

你好，是的，你說的很對，計提工資按照工資表，工資表是你做賬得憑據(jù)，附件

好的呢，謝謝老師，您的解答很清晰，希望下次在遇到您幫我解答問題。