老師好！我們公司今年4月份由小規(guī)模變成了一般納稅人，去年10月份收到一張培訓(xùn)費(fèi)的專用發(fā)票一直沒(méi)做賬務(wù)處理，我想問(wèn)下老師，這張發(fā)票7月份我已勾選認(rèn)證，我能抵扣嗎？還是不能抵扣需要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出？

我們公司10月份剛剛認(rèn)定為一般納稅人，9月份計(jì)提了運(yùn)輸費(fèi)和勞務(wù)費(fèi)，計(jì)提是以小規(guī)模納稅人計(jì)提的，稅額加進(jìn)成本里了。10月份收了專用發(fā)票，被我認(rèn)證抵扣了，現(xiàn)在才想起來(lái)，現(xiàn)在該怎么辦？

我們公司10月份剛剛認(rèn)定為一般納稅人，9月份計(jì)提了運(yùn)輸費(fèi)和勞務(wù)費(fèi)，計(jì)提是以小規(guī)模納稅人計(jì)提的，稅額加進(jìn)成本里了。10月份收了專用發(fā)票，被我認(rèn)證抵扣了，現(xiàn)在才想起來(lái)，現(xiàn)在該怎么辦？

老師好，我們公司是今年8月份成立的，成立時(shí)是小規(guī)模納稅人，自10月份起網(wǎng)上申請(qǐng)成為了一般納稅人，公司目前為止還沒(méi)有正式營(yíng)業(yè)，三季度是零申報(bào)。在電子稅務(wù)局中，納稅人資格已經(jīng)顯示是一般納稅人了，但稅費(fèi)種認(rèn)定信息里面，增值稅及附加稅的申報(bào)期限還是按季，而且現(xiàn)在也無(wú)法申報(bào)10月份的，這是怎么回事？

老師請(qǐng)問(wèn)我公司11月份是小規(guī)模，開(kāi)得有10月小規(guī)模的發(fā)票，因?yàn)榭蛻粜枰?2月份向稅務(wù)局提出申請(qǐng)現(xiàn)已升為了一般納稅人了，現(xiàn)在11月份的收入在12月份開(kāi)票是一般納稅人的發(fā)票，我在賬務(wù)處理上面可以直接把收入計(jì)入到12月份呢？因?yàn)槲以?1月份報(bào)表里面也做了入庫(kù)的入庫(kù)是按照不含稅的因?yàn)槲以?2月份取得發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)