有個問題需要咨詢，我們有一批固定資產用到2019年7月底，就需要出售了，但因為評估報告沒出來，所以我一直在計提折舊，現(xiàn)在需要調整回來，怎么做調整分錄??？

請問老師我們有一個固定資產在2019年6月就清理了，賬已經處理了固定資產清理，但是固定資產模塊沒有處理這個資產，所以從2019年7月至2021.1月還在繼續(xù)計提折舊，現(xiàn)在總賬的累計折舊和固定資產模塊就不符了，我得怎么做分錄來調整呢？

采買了一大批設備，正常使用年限在3年左右，現(xiàn)限制出租，但出租3個月的租金是采購的90%左右，之前都一直折舊，這個金額是否可以認定為融資租賃呢，之前我們是做的固定資產，現(xiàn)在需要調整嗎，怎么處理

我公司是一般納稅人，21年3月份買的車，5月份壞了，已計提兩月折舊，經協(xié)商后可以全額換一臺新車，但當時沒有辦理退貨，而是我司重新開了一張銷售發(fā)票出去，等22年1月新車到了，對方又開了一張發(fā)票過來，目前的問題是，當時5月份退車的時候沒有做固定資產轉出，到現(xiàn)在還在計提折舊，現(xiàn)在1月份要調整，這個會計分錄要怎么做比較好呢？

老師請問一下小規(guī)模納稅人2019年建造一個蒙古包當時開建造過程中開回來的工程服務費發(fā)票沒有做在建工程。直接入了主營業(yè)務成本了，后來蒙古包建成了還有一部分工程款也沒結清所以發(fā)票也沒有。賬上也沒有體現(xiàn)任何固定資產。2021年公司老板找審計出了評估報告現(xiàn)在2022年讓我根據(jù)評估報告把固定資產補入賬呢。我具體應該怎么做？那19年的成本還需要做調整嗎？具體怎么操作？麻煩老師幫我分析一下并寫一下具體操作流程和分錄。萬分感謝