??？計(jì)提社保時(shí)，個(gè)人部分直接計(jì)提到工資里面去嗎？那造工資表時(shí)還要另外計(jì)提這一百元嗎？發(fā)放的工資表里面還加上這100嗎？我寫出來借管理費(fèi)用職工工資1000+100，貸應(yīng)付職工薪酬1000+100。發(fā)放工資時(shí)借應(yīng)付職工薪酬1000+100，貸庫存現(xiàn)金。對(duì)嗎？

因?yàn)槟阏f了? ?個(gè)人社保部分? ? 是公司承擔(dān)的? 所以? ? ?你第一個(gè)分錄? ?正確呀 工資表? 不用動(dòng)的哦

工資表不體現(xiàn)這一百元嗎？那這多交一百元怎么稅前扣除

這個(gè)100元? ?本身就應(yīng)該是職工自己承擔(dān)的 企業(yè)代為承擔(dān)的話? ? 不能稅前扣除啊

不懂，老師，那這代交的100元，我不是計(jì)提到管理費(fèi)用中去了嗎？

也就是在計(jì)提社保時(shí)，直接計(jì)提為應(yīng)付職工薪酬，錯(cuò)了嗎？

你是計(jì)提到管理費(fèi)用里了啊? ? 但這個(gè)? ? 企業(yè)所得稅匯算清繳? 不能稅前扣除 要調(diào)增的啊

麻煩老師幫我再寫計(jì)提社保分錄，謝謝老師，我是新手

?。烤退阌?jì)提到工資里面去了，還是稅前不能扣除，到時(shí)減掉嗎

你自己寫的分錄? ?可以了呀 你是讓我寫? ?員工個(gè)人承擔(dān)自己社保的分錄嗎？

公司幫員工都承擔(dān)了的分錄

借：管理費(fèi)用-社保公司部分 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? -社保個(gè)人部分 ? ? ?貸：應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付職工薪酬 ? ? ? 貸：銀行存款 這個(gè)? 交給社保局的分錄

和我的一樣，不是其他應(yīng)收款？

不用的哦? ? 如果是存在個(gè)人需要承擔(dān)的話? ? 才涉及? 其他應(yīng)收款的問題哦

謝謝老師