上個月認證了并做了這個分錄，那我這個月才抵扣要怎么做呢？

上個月已經(jīng)放到待抵扣了，實際上這個月才抵扣

你好? ? ?那你上月就得做進項稅了 。 你這個月抵扣就做月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅明細科目就行了。? ??

可是上個月做進行就多了呀，也不對呀，這個月才實際抵扣的呀

你好 你認證了 上月就得做 進項稅了。 你這個月抵扣 是報的10月的增值稅 來抵扣的。 所以你應該是10月做進項稅。 11月報10月增值稅來抵扣10月銷項稅的。??

那上個月沒有做進行而是做了待抵扣，那我現(xiàn)在要怎么做啊？

你好? ? ? 那你現(xiàn)在調(diào)整一筆分錄 。做 借應交稅費-應交增值稅-進項稅? 貸? 待抵扣進項稅? ?調(diào)整一筆這樣? ? ? ??

認證了沒有抵扣不是應該放 待抵扣進項稅額嗎？然后這個月實際抵扣了就放 借：進項稅 貸：待抵扣進項稅額

?你好認證了? ? 計入進項稅核算。 收到發(fā)票暫時不認證的 做待認證進項稅? 科目 。分別來的。 不會計入待抵扣進項稅科目的。? ?如果你之前已經(jīng)計入了待抵扣進項稅了? ?你直接就按你的科目來處理? ? ??借：進項稅 貸：待抵扣進項稅額

那老師我還想問下，我買進來稅控盤上個月入賬管理費用，那這個用來抵扣怎么做賬呢？

你好 到時你做 借應交稅費-應交增值稅-減免稅額? 借管理費用 負數(shù) 這樣來? ?抵減做分錄 。? ?

好的謝謝老師