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你好老師,小規(guī)模公司,有餐飲業(yè),農(nóng)業(yè)目前是蜜桔,餐飲這個(gè)季度的收入估計(jì)超過30萬,蜜桔開的是免稅發(fā)票,怎么交增值稅

2020-11-17 07:36
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-11-17 07:38

同學(xué)你好 餐飲服務(wù)也是免稅的,生活服務(wù)業(yè)免稅

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快賬用戶7477 追問 2020-11-17 08:11

我們這邊沒有接到免稅的通知,現(xiàn)在還是開一個(gè)點(diǎn)的

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齊紅老師 解答 2020-11-17 08:14

生活服務(wù)也是可以免稅的,疫情期間,如果你開了一個(gè)點(diǎn)的,你按照開的1%的申報(bào)

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快賬用戶7477 追問 2020-11-17 08:25

你的意思是假設(shè)餐飲季收入32萬,增值稅按32萬的1%申報(bào),蜜桔季收入10萬的話是免交增值稅的對嗎,這兩項(xiàng)都在一家公司,也就是說季收入合計(jì)42萬,只要交餐飲的增值稅就可以嗎?

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齊紅老師 解答 2020-11-17 08:27

同學(xué)你好 是的,這樣是可以的

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同學(xué)你好 餐飲服務(wù)也是免稅的,生活服務(wù)業(yè)免稅
2020-11-17
你好對的。您描述的是正確的,然后超過了附加稅,有減半征收政策,別忘了。
2024-01-10
你好 ;? ? 1.? ?現(xiàn)在沒有免稅政策 了? 2;? ?超過45萬季度? 就是 全額繳納增值稅了。? ?2021年4.1號(hào)就開始免征? ?
2021-12-01
同學(xué)您好,免稅發(fā)票就填在免稅對應(yīng)的欄次里面,有稅率的是需要交稅嗎,需要繳稅的就填在上面自開普通發(fā)票里面
2020-10-09
根據(jù)您提供的信息,如果您企業(yè)在2023年4月至6月期間的總銷售額為31.2萬元,且符合季度銷售額不超過30萬元免交增值稅的條件,那么在申報(bào)增值稅時(shí),您應(yīng)該按照26萬元的銷售額進(jìn)行申報(bào)。 具體來說,由于您企業(yè)銷售自己制作的包子屬于增值稅應(yīng)稅項(xiàng)目,且開具了發(fā)票,因此應(yīng)該按照發(fā)票金額26萬元進(jìn)行申報(bào)。同時(shí),餐飲服務(wù)銷售額5.2萬元屬于營業(yè)稅應(yīng)稅項(xiàng)目,不需要申報(bào)增值稅。因此,您企業(yè)在申報(bào)增值稅時(shí),應(yīng)該將26萬元作為申報(bào)收入。
2023-10-17
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