老師，我們17年收款5萬，為主營收入，其中應(yīng)交增值稅7千多，之前會計做實收資本處理了，18年才將增值稅稅款和滯納金交上，由于之前會計錯誤的賬務(wù)處理，當(dāng)年利潤為負(fù)，不用交企業(yè)所得稅，現(xiàn)在調(diào)整的話還要補(bǔ)繳稅款么，當(dāng)年一共收入四萬多，利潤四萬多，如果要補(bǔ)交，那應(yīng)該按企業(yè)所得稅稅率多少算？

老師，公司要平帳注銷了，是享受所得稅減免的，有其他應(yīng)付款3萬多，如果調(diào)到營業(yè)外收入，會不會補(bǔ)繳增值稅呢

老師您好，請問一下，有一家辦公用品公司，給我們多開了3000元發(fā)票，這個尾款3千尾款不用付了，是不是可以應(yīng)付賬款轉(zhuǎn)營業(yè)外收入，如果轉(zhuǎn)營業(yè)外收入的話，需不需要算銷項稅額，即借：應(yīng)付賬款 貸：營業(yè)外收入 還是借：應(yīng)付賬款 貸：營業(yè)外收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）

公司注銷，在調(diào)賬時發(fā)現(xiàn)還有其他應(yīng)付款沒法支付，如果調(diào)整到營業(yè)外收入，當(dāng)年還要繳納所得稅，5年前也就是開業(yè)第一年虧損已經(jīng)過了彌補(bǔ)年限，不知如何調(diào)整，請老師指導(dǎo)下，謝謝

老師，公司注銷，其他應(yīng)付款欠法人的錢轉(zhuǎn)營業(yè)外收入，這要不要交增值稅 啥的呢 。還是直接計算要不要交企業(yè)所得稅？