辦公室用

稅務(wù)局說(shuō)應(yīng)該個(gè)人承擔(dān)，不應(yīng)該單位承擔(dān)

你好? 這個(gè)就可以入賬的 。 稅務(wù)局 是不是稅費(fèi)這部分 不應(yīng)該入賬?

是的，稅務(wù)局說(shuō)稅費(fèi)應(yīng)該個(gè)人負(fù)擔(dān)，但是我入賬了，怎么辦？

你好? ? ?這個(gè)你們?nèi)胭~的話 是的。 這個(gè)應(yīng)該是個(gè)人來(lái)承擔(dān)的。 因?yàn)槭莻€(gè)人租賃給你們 個(gè)人要繳納稅費(fèi)的? ??

那我現(xiàn)在怎么辦呢？可以調(diào)賬嗎？

你好需要調(diào)整的? 要么計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出匯算調(diào)整 。?

這是以前年度的，不是本年的

你好? ?那你們之前是不是計(jì)入了費(fèi)用去了 。所以稅務(wù)局讓你 不入賬? ? ?如果跨年的 走以前年度損益調(diào)整來(lái)處理? ??

具體的會(huì)計(jì)科目是什么呢？謝謝！

你好? ? 我看你之前怎么入的。? 你現(xiàn)在不是要調(diào)整嗎? ?要先知道之前科目? 和分錄才好調(diào)整? ? ?

借：管理費(fèi)用 貸：銀行存款

你好 就是你分錄處理錯(cuò)誤了。 這個(gè)應(yīng)該走營(yíng)業(yè)外支出 。 你現(xiàn)在調(diào)整? ?借以前年度損益調(diào)整-營(yíng)業(yè)外支出? ?貸 以前年度損益調(diào)整 -管理費(fèi)用? ? 這樣做 。 這個(gè)需要調(diào)整處理 。??

做一個(gè)分錄就可以了嗎？

你好 你現(xiàn)在 因?yàn)楣芾碣M(fèi)用 和營(yíng)業(yè)外支出都是損益科目的? 。? 你現(xiàn)在在2020年 就做這個(gè)分錄處理 。 因?yàn)椴粫?huì)有余額也不會(huì)去轉(zhuǎn)未分配利潤(rùn) 。只是這個(gè) 你記得修改年報(bào)要調(diào)增處理 。? 你問(wèn)下稅務(wù)局 允許你去改19年年報(bào)不? ??

好的，我今年年報(bào)調(diào)增一下可以嗎？

嗯是的到時(shí)記得調(diào)增處理下。? ?

好的，謝謝你！