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本題是不是錯了?。?不得抵扣的進(jìn)項稅額=總的進(jìn)項?不動產(chǎn)凈值率吧?

本題是不是錯了?。?不得抵扣的進(jìn)項稅額=總的進(jìn)項?不動產(chǎn)凈值率吧?
2020-10-30 19:50
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-10-30 20:01

同學(xué)你好 題目告訴已經(jīng)抵扣進(jìn)項稅了 所以該不動產(chǎn)對應(yīng)的全部進(jìn)項稅,全部已經(jīng)抵扣了 所以公司里邊是已抵扣進(jìn)項稅

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快賬用戶2304 追問 2020-10-30 20:07

我暈,如果有數(shù)據(jù)就不會出現(xiàn)這種情況了?

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齊紅老師 解答 2020-10-30 20:10

做題需要看題目設(shè)定的條件。

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同學(xué)你好 題目告訴已經(jīng)抵扣進(jìn)項稅了 所以該不動產(chǎn)對應(yīng)的全部進(jìn)項稅,全部已經(jīng)抵扣了 所以公司里邊是已抵扣進(jìn)項稅
2020-10-30
您好 就是固定資產(chǎn)原值 減去已經(jīng)計提折舊的金額
2021-03-15
同學(xué)你好 1;已抵扣進(jìn)項稅額的固定資產(chǎn),無形資產(chǎn)或者不動產(chǎn)不得抵扣的進(jìn)項計算方法用殘值——當(dāng)初做了進(jìn)項抵扣,因為原值和折舊都是不含稅的 2;不得抵扣的可以抵扣了要用殘值除以1%2B適用稅率呢——)——當(dāng)初沒有抵扣進(jìn)項,原值和折舊額是含稅的,所以要做價稅分離;
2020-08-31
因為已抵扣的固定資產(chǎn),其殘值是不含稅的,所以之后變成不得抵扣要算進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出的話直接用殘值就行 不得抵扣的固定資產(chǎn),此時的殘值是含稅的,現(xiàn)在變成可抵扣的話要對殘值先做價稅分離再乘以適用稅率才行
2020-09-01
同學(xué)你好,這個題 出的不嚴(yán)謹(jǐn);如果是免稅的普票,是可以抵扣的;
2021-09-26
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