一批微波爐買(mǎi)來(lái)10萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅額1.3萬(wàn)，發(fā)給職工作為中秋節(jié)福利，如何做賬？
你好，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票有認(rèn)證抵扣嗎？
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一批微波爐買(mǎi)來(lái)10萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅額1.3萬(wàn)，發(fā)給職工作為中秋節(jié)福利，如何做賬？
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(某商場(chǎng)為增值稅一般納稅人，主要經(jīng)營(yíng)批發(fā)和零售業(yè)務(wù)， 5月份：工會(huì)購(gòu)進(jìn)一批紀(jì)念品，取得增值稅專用發(fā)票，注明價(jià)款30萬(wàn)元、增值稅3.9萬(wàn)元，支付運(yùn)費(fèi)0.436萬(wàn)元，取得增值欖專用發(fā)票，注明價(jià)款0.4萬(wàn)元，增值稅0.036萬(wàn)元該企業(yè)將其中的3/5分給職工作福利其余的部分賭送給關(guān)系單位。成本利潤(rùn)率為10%,要求計(jì)算視同銷售的銷項(xiàng)稅額和可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額
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課堂練習(xí)某商場(chǎng)為增值稅一般納稅人,從事百貨的批發(fā)和零售業(yè)務(wù),10月份發(fā)生以下業(yè)務(wù):(1)購(gòu)進(jìn)一批日用品,取得增值稅專用發(fā)票,注明的價(jià)款為600萬(wàn)元,增值稅為78萬(wàn)元,其中有1萬(wàn)元(不含稅)的日用品作為節(jié)日禮物發(fā)給職工。(2)從果園直接購(gòu)進(jìn)一批水果,收購(gòu)發(fā)票上買(mǎi)價(jià)為70萬(wàn)元。(3)當(dāng)月批發(fā)貨物取得不含稅收入480萬(wàn)元,另外收取違約金2萬(wàn)元。(4)向消費(fèi)者零售貨物取得收入共計(jì)500萬(wàn)元,其中零售米面、食用植物油取得收入90萬(wàn)元。已知:增值稅稅率分別為13%、9%,扣除率9%要求:計(jì)算該納稅人10月份的銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額和應(yīng)納增值稅稅額。
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課堂練習(xí)某商場(chǎng)為增值稅一般納稅人,從事百貨的批發(fā)和零售業(yè)務(wù),10月份發(fā)生以下業(yè)務(wù):(1)購(gòu)進(jìn)一批日用品,取得增值稅專用發(fā)票,注明的價(jià)款為600萬(wàn)元,增值稅為78萬(wàn)元,其中有1萬(wàn)元(不含稅)的日用品作為節(jié)日禮物發(fā)給職工。(2)從果園直接購(gòu)進(jìn)一批水果,收購(gòu)發(fā)票上買(mǎi)價(jià)為70萬(wàn)元。(3)當(dāng)月批發(fā)貨物取得不含稅收入480萬(wàn)元,另外收取違約金2萬(wàn)元。(4)向消費(fèi)者零售貨物取得收入共計(jì)500萬(wàn)元,其中零售米面、食用植物油取得收入90萬(wàn)元。已知:增值稅稅率分別為13%、9%,扣除率9%要求:計(jì)算該納稅人10月份的銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額和應(yīng)納增值稅稅額。
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甲公司為一般納稅人。外購(gòu)一瓶食品禮盒，取得的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款為9萬(wàn)元，不含增值稅，甲公司將60%盒的禮盒贈(zèng)送給客戶，剩余的禮盒作為中秋福利發(fā)放給職工，該批食品禮盒允許抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為多少元？
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老師您好，公司銷售醫(yī)療設(shè)備，能開(kāi)居間服務(wù)費(fèi)發(fā)票嗎？
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有哪位老師交通銀行對(duì)方戶名上有空格，但是付款成功了嘛
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您好~想咨詢下：攜程服務(wù)平臺(tái)代開(kāi)的機(jī)票、服務(wù)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等增值稅專用發(fā)票，稅率為：6% 這種發(fā)票可以進(jìn)項(xiàng)抵扣嗎？
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我們單位是個(gè)門(mén)診部，有一個(gè)小食堂就員工自己的幾十個(gè)人的小食堂，那個(gè)食堂師傅他在稅務(wù)局代開(kāi)的發(fā)票，上面寫(xiě)的項(xiàng)目是勞務(wù)費(fèi)，那么發(fā)票上面也有相應(yīng)的稅額，那么現(xiàn)在這個(gè)勞務(wù)稅應(yīng)該是哪里來(lái)交?。克_(kāi)的這個(gè)金額應(yīng)該就是我們單位按員工每個(gè)人12塊錢(qián)的標(biāo)準(zhǔn)給他的，然后他這個(gè)金額應(yīng)該包括他的這個(gè)購(gòu)買(mǎi)食堂的菜費(fèi)和勞務(wù)費(fèi)一起，開(kāi)的就上面就寫(xiě)的是勞務(wù)費(fèi)因?yàn)槲覀儌€(gè)稅系統(tǒng)跳出來(lái)要我們單位來(lái)跟他交這個(gè)個(gè)稅，應(yīng)如何來(lái)辦？
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老板有個(gè)公司，經(jīng)營(yíng)鋼材銷售，他朋友也想?yún)⑴c合作，資金一人出一半，利潤(rùn)也一人一半，但是他朋友不想以實(shí)收資本來(lái)投資，請(qǐng)問(wèn)老師如果這樣他打進(jìn)的款項(xiàng)怎么會(huì)計(jì)處理？后面產(chǎn)生的利潤(rùn)及本金怎么轉(zhuǎn)給他朋友才合規(guī)呢？以及要產(chǎn)生哪些稅呢？謝謝老師
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小規(guī)模納稅人舉辦賽事購(gòu)買(mǎi)車輛無(wú)償捐贈(zèng)出去，需要繳納稅款不
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你好，老師，一般納稅人公司國(guó)際物流公司，開(kāi)報(bào)關(guān)費(fèi)用可以開(kāi)普票？還是一定要開(kāi)專用發(fā)票
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老師咨詢一下，小規(guī)模公司，2023年開(kāi)票6400元，用戶給匯款到公戶了，但財(cái)務(wù)做的收款是現(xiàn)金收款。原因是這個(gè)公司只做了這一筆業(yè)務(wù)，再?zèng)]有其他業(yè)務(wù)，銀行流水一直沒(méi)有給代賬公司，所以才做的現(xiàn)金收款，今天把賬拿回來(lái)了，發(fā)現(xiàn)銀行余額7000，賬面銀行余額是0，銀行流水都沒(méi)有做賬，現(xiàn)在怎么調(diào)整，沒(méi)做賬的銀行交易怎么補(bǔ)呢？
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老師，企業(yè)之前和員工簽合同，由于社保原因，現(xiàn)在想重新統(tǒng)一簽訂一次，是否需要把之前的已簽訂的合同做了解除合同，還是不需要就是簽訂新的就可以了
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以前買(mǎi)的二手車記成本里了，現(xiàn)在又買(mǎi)了一輛我想記固定資產(chǎn)可以嗎
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有沒(méi)有認(rèn)證抵扣情況不一樣，分別怎么做呢
你好，如果認(rèn)證抵扣了 借：管理費(fèi)用， 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)付職工薪酬——福利費(fèi) 借：應(yīng)付職工薪酬——福利費(fèi) 貸：銀行存款 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 如果沒(méi)有認(rèn)證，直接按普通發(fā)票入賬就是了 借：管理費(fèi)用等科目 ??， ??? ???貸：應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi) 借：應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi) ， ? ???貸：銀行存款等科目??
沒(méi)有庫(kù)存商品的事嗎
你好，這個(gè)不是用來(lái)對(duì)外銷售的貨物，不需要通過(guò)庫(kù)存商品核算的?