老師你好，請(qǐng)教一下，就是代賬公司做的賬，我公司接回來(lái)后，他們不給賬套，只給了個(gè)科目余額表。我把賬也建完啦，7月，8月的賬也做完了，（7月，8月是先報(bào)稅，然后9月底再做的賬）做賬的時(shí)候月末我是把增值稅的差額結(jié)轉(zhuǎn)到，借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）13114.92。貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅13114.92。因?yàn)榫褪?月底有留底稅額27948.26元，所以算下來(lái)7月有 留底稅額14833.34的稅額，我就沒(méi)再做任何的分錄。就財(cái)務(wù)軟件結(jié)轉(zhuǎn)到8月做賬，同樣的操作方法8月的增值稅是3573.13，所以8月底計(jì)算下來(lái)還剩留底稅額11260.21元。但是代賬公司做的月末增值稅的處理是，進(jìn)項(xiàng)＞銷(xiāo)項(xiàng)時(shí)的處理是借:增值稅留底稅額，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），銷(xiāo)項(xiàng)＞進(jìn)項(xiàng)時(shí)，她們是做的與進(jìn)項(xiàng)＞銷(xiāo)項(xiàng)相反的分錄處理，這樣一來(lái)了，我的科目余額表中就會(huì)還顯示未交增值稅的貸方余額還剩余16688.05這樣的數(shù)字，因?yàn)橛玫目颇坎灰粯?，所以造成這樣的數(shù)據(jù)出現(xiàn)，代賬公司那樣做合理嗎？我做的賬務(wù)處理沒(méi)毛病吧？造成現(xiàn)在這樣的未交增值稅的貸方余額，我怎么進(jìn)行調(diào)整啊，能詳細(xì)說(shuō)一下嗎？并寫(xiě)一下具體的分錄處理。

老師，就是我們公司8月份開(kāi)票的銷(xiāo)項(xiàng)稅額是-9860.30，然后8月底轉(zhuǎn)入未交增值稅中，9月份申報(bào)增值稅因?yàn)槭秦?fù)數(shù)不用交稅，那么這個(gè)未交增值稅的-9860.30應(yīng)該怎么調(diào)整做分錄

就比如說(shuō)5月底結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候，我的未交增值稅金額是1000，然后6月申報(bào)的時(shí)候，實(shí)際申報(bào)了1200，200是多交的，然后做付款分錄的時(shí)候要和上期調(diào)整稅差，就做了一個(gè)分錄是借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出多交稅額200貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 200。這樣付款憑證就平了，之后再紅沖了多開(kāi)發(fā)票那筆，借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出多交增值稅 -200貸：應(yīng)交稅費(fèi)-銷(xiāo)項(xiàng)稅額 -200。這樣總的銷(xiāo)項(xiàng)稅就和申報(bào)表的對(duì)上了，然后這200多交就留底了，應(yīng)該怎么做分錄 因?yàn)?00的是5月份開(kāi)錯(cuò)的，忘記作廢了，而且我沒(méi)有做這筆發(fā)票，以為作廢了，結(jié)果沒(méi)有，6月才紅沖的

老師，請(qǐng)問(wèn)一下，資產(chǎn)負(fù)債表中有負(fù)數(shù)怎么處理？ 9月繳納8月的增值稅1888.8元，我做的分錄是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 繳納時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款 但是最后有一個(gè)負(fù)數(shù) 9月份的增值稅銷(xiāo)項(xiàng)減掉進(jìn)項(xiàng)之后是1558.83，現(xiàn)在應(yīng)該怎么辦？

老師，我們公司符合加計(jì)抵減政策，9月所屬期未交增值稅，加計(jì)抵減額余額1397.62。因?yàn)?月份不需要繳納增值稅，所以9月份未結(jié)轉(zhuǎn)增值稅?，F(xiàn)在申報(bào)10月份增值稅，銷(xiāo)項(xiàng)30469.84，進(jìn)項(xiàng)4370.34，實(shí)際繳納增值稅=30469.84-4370.34*1.1-1397.62=24264.85，賬務(wù)上分錄怎么做呢？