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Q

老師,請問涉及到去年合同沒有完成,今年紅沖,對方退款給我們,這個分錄要怎么做吖?要用以前年度損益調(diào)整嗎?

2020-10-21 08:48
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-10-21 08:49

你好, 如果涉及損益的才會用到以前年度損益調(diào)整

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快賬用戶9997 追問 2020-10-21 08:53

我都紅沖退票給對方,對方也退款給我了,增加其他應(yīng)收款,貸方登記以前年度損益調(diào)整嗎?忽然想不通,是不是用壞賬呢

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齊紅老師 解答 2020-10-21 08:53

其他應(yīng)收款那就不涉及以前年度損益調(diào)整

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快賬用戶9997 追問 2020-10-21 08:54

不是,原來科目是借管理費用,貸銀行存款的。但是對方進行不了業(yè)務(wù),就跨年退款了

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齊紅老師 解答 2020-10-21 08:55

涉及以前年度損益調(diào)整

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快賬用戶9997 追問 2020-10-21 08:55

那我紅沖之后,是不是增加其他應(yīng)收款呢?

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齊紅老師 解答 2020-10-21 08:55

借銀行存款 貸?以前年度損益調(diào)整 借?以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配

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你好, 如果涉及損益的才會用到以前年度損益調(diào)整
2020-10-21
你好這個對應(yīng)后續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本嗎,沒有不涉及使用這個科目,直接做借制造費用 負數(shù),進項稅額 負數(shù),貸應(yīng)付賬款 負數(shù)
2021-04-10
您好 借:以前年度損益調(diào)整15 貸:應(yīng)付利息15 借:利潤分配-未分配利潤15 貸:以前年度損益調(diào)整15
2021-11-10
?你好;? ? 結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配去 ; 你沒有結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配去嗎? ?
2022-06-14
您好,小企業(yè)會計準則可以直接調(diào)整到利潤分配的。企業(yè)會計準則需要用以前年度損益調(diào)整
2024-07-08
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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