我公司現(xiàn)在利潤是5708607.85元，所得稅費(fèi)用是9924.28元（這個(gè)是預(yù)繳的),那我是吧是應(yīng)該讓5708607.85*25%=1427151.968不需要讓1427151.96-9924.28=1417227.68元，這個(gè)就是本季度應(yīng)該繳納的所得稅額

是，這樣計(jì)算就可以的

老師，我們在外地預(yù)交企業(yè)所得稅按千分之二交納，這個(gè)季度我們想在機(jī)構(gòu)所在地繳納企業(yè)所得稅想按千分之四繳納，那我應(yīng)該怎么算

計(jì)算公式是什么

這個(gè)就是不含稅額乘以千分之四

那我計(jì)算的時(shí)候，用不用在減去已經(jīng)預(yù)交的所得稅。

還是就讓不還稅銷售額*千分之四-已經(jīng)預(yù)繳的

預(yù)繳的要抵減的哦

是在申報(bào)的時(shí)候，在季度所得稅報(bào)表里填寫的嗎，

對的，填寫在預(yù)繳那里就行了

老師那我現(xiàn)在利潤表里，利潤總額是5708607.85元，那我這個(gè)季度想要繳納企業(yè)所得稅，我應(yīng)該怎么算呢，是按利潤總額*25%還是按不含稅額*千分之四呢。

最后年度的時(shí)候是按照所得稅稅率來的，不是預(yù)繳的了

老師您的意思是，在第四季度的時(shí)候是按利潤總額*25%，還是在年度匯算清繳的時(shí)候是按利潤總額*25%，是嗎，那我這是第三季度是按不含稅銷售額*千分之四計(jì)提是嗎

老師，你能給我說的詳細(xì)一點(diǎn)嗎，什么時(shí)候是按利潤總額*25%，什么時(shí)候是按不含稅銷售額的千分之四計(jì)提

就是季報(bào)和匯算清繳的時(shí)候按利潤總額乘以２５％計(jì)提

那什么時(shí)候是啊千分之四繳納了

就是異地預(yù)繳的時(shí)候

那我第三季度計(jì)提所得稅是按7-9月的利潤總和來計(jì)提所得稅嗎，是不是我算好這個(gè)所得稅以后再再9月份做一個(gè)分錄是借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅，月末結(jié)轉(zhuǎn)借：本年利潤 貸：所得稅費(fèi)用 ，可是月末結(jié)轉(zhuǎn)的所得稅費(fèi)用里包含已經(jīng)預(yù)繳的數(shù)了怎么辦

預(yù)繳的填寫進(jìn)預(yù)繳欄里面就行了，可以抵減本季度的應(yīng)交

那我平時(shí)預(yù)繳的企業(yè)所得稅需要不需要計(jì)提