您好，我是小規(guī)模企業(yè)，申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，提示需要財(cái)務(wù)信息備案，我備案時(shí)把資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表選擇月報(bào)了。然后也將財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行月報(bào)了。在電子稅務(wù)局上如何將已申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表作廢并將財(cái)務(wù)備案信息改成季報(bào)的。謝謝

老師你好，公司小規(guī)模納稅人，銷售眼鏡商店由總公司和分公司組成，三季度前，所得稅都是獨(dú)立申報(bào)的，第4季度10月份進(jìn)行了S局備案所得稅匯總在一起 請(qǐng)問財(cái)務(wù)報(bào)表獨(dú)立申報(bào)當(dāng)中的利潤(rùn)表所得稅計(jì)提是分開計(jì)提嗎（兩個(gè)公司利潤(rùn)表分別計(jì)提所得稅，會(huì)有4四舍五入差異沒事嗎）？因?yàn)榧緢?bào)的時(shí)候第4季所得稅匯總在一起（因?yàn)轭^一次報(bào)總、分公司，不知道這個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表和季報(bào)具體怎么填寫）

①財(cái)務(wù)報(bào)表不是要一個(gè)季度一申報(bào)嗎？比如，10月需要申報(bào)7-9月的季度財(cái)報(bào)對(duì)吧，那資產(chǎn)負(fù)債表沒有季報(bào)一說(shuō)，我們10月報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表一般報(bào)的是9月份的資產(chǎn)負(fù)債表；而利潤(rùn)表需要報(bào)季度的，就是把7月+8月+9月三個(gè)季度的數(shù)據(jù)相加得到一個(gè)季度利潤(rùn)表，然后兩個(gè)表通過電子稅務(wù)局去申報(bào)對(duì)吧？②那我們?cè)趯W(xué)年度匯算清繳時(shí)的時(shí)候，唐莎老師又說(shuō)第四季度的時(shí)候除了要報(bào)第四季度的財(cái)報(bào)，還要報(bào)一個(gè)年報(bào)，而且季報(bào)和財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)必須一樣，那這怎么理解？你第四季度申報(bào)季度資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)不可能把申報(bào)1-12月的累計(jì)數(shù)據(jù)啊，而且利潤(rùn)表第四季度也不可能申報(bào)1-12月的累計(jì)數(shù)據(jù)啊！這點(diǎn)沒明白！

總公司、一個(gè)分公司（都是小規(guī)模），本月8號(hào)在稅局柜臺(tái)做了匯總納稅備案，總公司備案（就地繳納選：是，有效期從2023年年開始），分公司備案（就地繳納選：否，原因：不具備法人資格的分支機(jī)構(gòu)，有效期從2023年開始），現(xiàn)在季度報(bào)，總公司登陸電子稅務(wù)局需要報(bào)的有財(cái)報(bào)季報(bào)報(bào)表、企稅季報(bào)報(bào)表，分公司登陸電子稅務(wù)局同樣也是財(cái)務(wù)報(bào)表和企稅報(bào)表，那請(qǐng)問，是報(bào)表都需要填寫各自的數(shù)據(jù)申報(bào)嗎？那匯總的體現(xiàn)在哪？

老師，我用新版電子稅務(wù)局申報(bào)了財(cái)務(wù)報(bào)表，適用的是民間非營(yíng)利組織制度，但是只帶出來(lái)資產(chǎn)負(fù)債表，沒有業(yè)務(wù)活動(dòng)表，稅務(wù)局說(shuō)讓我先作廢資產(chǎn)負(fù)債表，備案后添加上業(yè)務(wù)活動(dòng)表，再報(bào)送，但是在更正與作廢里面就不顯示有財(cái)務(wù)報(bào)表，但是在申報(bào)信息查詢里有財(cái)務(wù)報(bào)表