之前會計從17年就開始做分公司的賬，社保、公積金不管個人和公司的都是通過其他應(yīng)收款核算，導致社保和公積金有余額，比如發(fā)工資 借：應(yīng)付工資 貸：其他應(yīng)收款_代付社保_總公司 其他應(yīng)收款_代付公積金_總公司 銀行存款 然后實際扣費 借：其他應(yīng)收款社保公積金_總公司 貸：銀行 實際上是總公司每月給分公司存進一筆錢，分公司銀行付的款 我現(xiàn)在要調(diào)下賬嗎

之前會計從17年就開始做分公司的賬，社保、公積金不管個人和公司的都是通過其他應(yīng)收款核算，導致社保和公積金有余額，比如發(fā)工資 借：應(yīng)付工資 貸：其他應(yīng)收款_代付社保_總公司 其他應(yīng)收款_代付公積金_總公司 銀行存款 然后實際扣費 借：其他應(yīng)收款社保公積金_總公司 貸：銀行 實際上是總公司每月給分公司存進一筆錢，分公司銀行付的款 我要怎么調(diào)賬呢？

老師你好，我們的社保繳費基數(shù)調(diào)整了。我之前不知道，還是按照以前的基數(shù)進行社保和工資核算發(fā)放的。然后今天發(fā)現(xiàn)，我按照之前基數(shù)計算的應(yīng)扣社保金額為5000（比如），實際扣款金額5500，現(xiàn)在我要怎么進行賬務(wù)處理啊

老師，給員工交社保按當?shù)刈畹突鶖?shù)繳納，做工資表的時候也沒代扣個稅和社保。 等于是工資和獎金提成做工資表發(fā)放， 但是單位部分社保、個人部分社保和個稅，都是企業(yè)承擔了。直接公司銀行扣款繳納。這樣我認為會有風險。工資基數(shù)一定是包含個人部分社保和個稅的，這部分沒有算在工資基數(shù)前，會少交參保金，影響下一年度的社?；鶖?shù)。工資總額也會影響企業(yè)所得稅匯算清繳的職工福利費等比例計算。 是工資表的基數(shù)不對。一定會有風險吧。工資表中基數(shù)應(yīng)把個人社保和個人承擔的個稅算在工資表基數(shù)前合計成總數(shù)。

我這里遇到個特別的情況 就是現(xiàn)在七月調(diào)了基數(shù)， 可是人事還沒調(diào)好就扣款了，(人事負責截圖的那些數(shù)據(jù)，社保公積） 然后為了讓7月的繳費基數(shù)是體現(xiàn)調(diào)整后的，人事核算工資的時候現(xiàn)在吧那些調(diào)整基數(shù)了的人員，比如，多交了的就從個人部分扣回來給回單位，少交的就對應(yīng)處理， 我現(xiàn)在不知道做個稅扣繳模板，要取哪里的數(shù)，。如果取人事調(diào)整1的數(shù)，導入個稅系統(tǒng)顯示超過上限。如果取社保公積金網(wǎng)頁導出來的數(shù)，就跟工資表對不上 那現(xiàn)在這個模板得怎么做呀