報(bào)銷發(fā)票金額和實(shí)際付款金額差了0.5元，之前掛其他應(yīng)付款了，小金額不會(huì)再付給對(duì)方了，請(qǐng)問(wèn)其他應(yīng)付款如何沖平？

請(qǐng)問(wèn)其他供應(yīng)商在我們平臺(tái)銷售商品，我們屬于代銷，實(shí)際銷售金額是100元，騰訊支付扣了1元手續(xù)費(fèi)（金額0.94，進(jìn)項(xiàng)稅額0.06），實(shí)際我們收到99元。會(huì)計(jì)分錄是不是：借：銀行存款99，財(cái)務(wù)費(fèi)用 0.94，應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)0.06，貸：其他應(yīng)付款100。打款給對(duì)方時(shí)：借：其他應(yīng)付款100，貸：銀行存款90，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入9.43，應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng) 0.57

老師，您好。之前其他應(yīng)付款是500元，后來(lái)對(duì)方報(bào)賬我們只給他480元，剩下的20元是稅金，那這個(gè)稅金怎么做分錄，因?yàn)槠渌麘?yīng)付款余額有20元了 借 其他應(yīng)付款480 貸銀行480 其他應(yīng)付款余額有20元 我要把這個(gè)余額沖了，怎么做分錄 ，這20元是稅費(fèi)

老師您好，我們有個(gè)應(yīng)付賬款的貸方余額有幾毛錢，因?yàn)榘l(fā)票合同金額和實(shí)際付款金額會(huì)差幾毛幾分錢，實(shí)際上我們已經(jīng)不欠他們貨款了，這個(gè)已經(jīng)不用付了，那怎么做平呢？

您好老師，請(qǐng)問(wèn)一下： 其他應(yīng)收款-個(gè)稅 貸方余額， 其他應(yīng)付款-個(gè)稅代繳 貸方余額， 其他應(yīng)付款—租金，借方余額， 其他應(yīng)付款—保險(xiǎn)費(fèi)，借方余額， 應(yīng)交稅金 科目下的金額， 這幾個(gè)科目是以前的舊賬遺留下來(lái)一直在掛賬的，分不清原因了需要調(diào)平它，該怎樣調(diào)整呢？