2.甲空調(diào)生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，本年7月發(fā)生的生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下: (1)采用分期收款方式銷售空調(diào)，合同規(guī)定的不含稅銷售額共計600萬元，本月應(yīng)收回60%貨款，其余貨款于下月10日全部收回，由于購買方本月資金緊張，實際支付不含稅貨款150萬元。 (2)將成本為1 5萬元的自產(chǎn)特制空調(diào)用于本企業(yè)職工宿舍,該批特制空調(diào)沒有同類產(chǎn)品價格。 (3)當(dāng)月銷售空調(diào)，收取價稅合計金額500萬元，另收取包裝費100萬元，開具增值稅普通發(fā)票。 (4)購進(jìn)生產(chǎn)用原材料及水、電等取得的增值稅專用發(fā)票上注明增值稅共計12萬元。 (5)購進(jìn)一-批小電器 ,作為獎勵發(fā)給了職工，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅為0.2萬元。 (6)購進(jìn)生產(chǎn)檢查設(shè)備，取得增值稅專用發(fā)票,注明價款30萬元、增值稅3.9萬元。(7)購進(jìn)-輛小汽車自用，取得增值稅專用發(fā)票，注明價款25萬元、增值稅3.25萬 元 已知:成本利潤率10%，本月取得的人不過票據(jù)均在本月通過認(rèn)證并在本月抵扣。要求: (1)計算該企業(yè)本月的銷項稅額。 (2)計算該企業(yè)本月準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項稅額。 (3)計算該企業(yè)本月應(yīng)納的增值稅。
你好需要計算做好了發(fā)給你
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老師不好 462題第五題為什么除以1.09啊？不是簡易計稅嗎？
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請問下，過程有點長，是這樣的，我們公司是做美發(fā)的，然后我們是用軟件收款的，我們公司經(jīng)常做活動，有時候充100送10元，有時候充500送一90元，就是每次都不一樣，我該怎么核算這個收入呢，用借貸怎么算，或者小白沒學(xué)過會計的又怎么算收入，你看軟件倒出來收入是一天8000元，但是有些是會員卡刷卡的，有些是現(xiàn)金的，這個直接按照軟件的不對，利潤偏高，可是我也不知道到底怎么算真實收入，我也不知道到底哪些是會員卡，哪些是100送10元活動還是500送50的，這個是不是算不到準(zhǔn)呀，求解，我們老板要我們做利潤表，可是用導(dǎo)出來的軟件收入做出來不準(zhǔn)呀，老師這個是不是無解呀
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老師你好 464 題 4000—300是什么意思 兩個數(shù)字單位不一樣還能相減嗎？
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老師您好，請問鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院因醫(yī)療糾紛等原因墊付患者醫(yī)療費用，財務(wù)會計和預(yù)算會計怎么寫分錄呢？
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老師你好，投資者預(yù)期收益率為什么不能作為折現(xiàn)率呢，
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老師固定資產(chǎn)更新決策為什么不能用現(xiàn)值指數(shù)法呢，
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超豪華小汽車才要交消費稅吧？
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老師，我給客戶開了32萬的發(fā)票，因我公司發(fā)貨延期了，對方在幾個月后付款時直接扣了我司1600元，我要怎么做賬？
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老師為什么庫存股會導(dǎo)致每股收益增加，老師什么是配售股票呢，用大白話給我解釋一下唄謝謝
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老師，我沒有做繼續(xù)教育是不是不能報名參加中級會計考試，繼續(xù)教育得需要時間吧，我現(xiàn)在是不是跟不上了？
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哇好噠謝謝
業(yè)務(wù)1銷項稅額的計算 600*60%*13%=46.8
業(yè)務(wù)2銷項稅額的計算 15*1.1*13%=2.15
業(yè)務(wù)3銷項稅額的計算 600/1.13*13%=69.03
業(yè)務(wù)4進(jìn)項稅抵扣是12 業(yè)務(wù)5福利費不可以抵扣
業(yè)務(wù)6進(jìn)項稅3.9 業(yè)務(wù)7進(jìn)項稅3.25
(1)計算該企業(yè)本月的銷項稅額。 46.8+2.15+69.03
(2)計算該企業(yè)本月準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項稅額。 12+3.9+3.25
3)計算該企業(yè)本月應(yīng)納的增值 1-2