你好，月底要計(jì)提和結(jié)轉(zhuǎn)的會(huì)計(jì)分錄 每月月底企業(yè)要做的費(fèi)用計(jì)提與結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目有： 　　一、月底涉及的計(jì)提分錄： 　　1、提取職工教育經(jīng)費(fèi)（按工資總額2.5%計(jì)提） 　　借：管理費(fèi)用--職工教育經(jīng)費(fèi) 　　　　貸：其他應(yīng)付款--職工教育經(jīng)費(fèi)字串5 　　2、提取工會(huì)經(jīng)費(fèi)（按工資總額2%計(jì)提） 　　借：管理費(fèi)用--工會(huì)經(jīng)費(fèi) 　　　　貸：其他應(yīng)付款--工會(huì)經(jīng)費(fèi) 　　3、提取固定資產(chǎn)折舊 　　借：管理費(fèi)用--折舊費(fèi) 　　　　貸：累計(jì)折舊 　　4、提取貸款利息 　　 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 　　　　貸：應(yīng)付利息（或預(yù)提費(fèi)用） 　　二、月末涉及的結(jié)轉(zhuǎn)分錄： 　　1、結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)收入 　　借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入、營(yíng)業(yè)外收入 　　　　貸：本年利潤(rùn) 　　2、期間費(fèi)用的結(jié)轉(zhuǎn) 　　借：本年利潤(rùn) 　　　　貸：管理費(fèi)用、營(yíng)業(yè)費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用 　　3、成本支出的結(jié)轉(zhuǎn) 　　借：本年利潤(rùn) 　　　　貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、其他業(yè)務(wù)支出、營(yíng)業(yè)外支出 　　4、稅金的結(jié)轉(zhuǎn) 　　借：本年利潤(rùn) 　　　　貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加、所得稅

你好 月末中的固定資產(chǎn)折舊、無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用、人工成本計(jì)提、增值稅、稅金及附加等需要計(jì)提結(jié)轉(zhuǎn)

同學(xué)你好 月末有固定資產(chǎn)的要計(jì)提折舊，有無(wú)形資產(chǎn)的還要計(jì)提攤銷(xiāo)；如果有待攤費(fèi)用的，還要分?jǐn)偞龜傎M(fèi)用（比如房租等費(fèi)用）；要結(jié)轉(zhuǎn)損益類(lèi)會(huì)計(jì)科目。

您好！ 1.計(jì)提工資社保 2 計(jì)提工會(huì)及教育經(jīng)費(fèi) 3 結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本 4 結(jié)轉(zhuǎn)已銷(xiāo)產(chǎn)品成本 5 計(jì)提營(yíng)業(yè)稅金及附加 6 攤銷(xiāo)待攤費(fèi)用 7 計(jì)提折舊費(fèi)用 8 結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用稅金及附加 9 結(jié)轉(zhuǎn)收入 10 年底結(jié)轉(zhuǎn)所得稅 11 年底將本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)至利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 12 年底計(jì)提法定盈余公積金

你好，每月做賬需要計(jì)提：工資，稅金，折舊，房租等?