同學(xué),遞延所得稅負(fù)債由于固定資產(chǎn)賬面價(jià)值>計(jì)稅基礎(chǔ)導(dǎo)致,假設(shè)只考慮折舊差異,則會計(jì)折舊<稅法折舊,計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)應(yīng)納稅調(diào)減20,所以當(dāng)期所得稅=(210?10?20-20)??0.25=50
老師,麻煩看下圖,為什么公司采用凈額法核算政府補(bǔ)助,選項(xiàng)b確是正確的?選項(xiàng)b里不是說計(jì)入當(dāng)月遞延收益,并在員工服務(wù)期分?jǐn)偅瑳_減生產(chǎn)成本?凈額法不是一次沖完嗎?
老師,為什么選B?當(dāng)期發(fā)生額不就是(210?10?20)??0.25嗎
老師,租賃期開始日租賃負(fù)債的入賬價(jià)值不是應(yīng)該+結(jié)束租賃期恢復(fù)原狀發(fā)生的20萬現(xiàn)值以及-10萬給前任租戶的錢嗎?為什么b選項(xiàng)是正確的
老師。這題個(gè)別報(bào)表是不是,880?(670??80%)?220?(670??20%)?20,為什么合并報(bào)表的凈利潤的50不算進(jìn)去,個(gè)別報(bào)表算進(jìn)去嗎2022-10-24 06:33
老師,我們符合生活性服務(wù)業(yè)加計(jì)扣除,當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅是5000,銷項(xiàng)稅是1000,不需要交稅,可為什么填寫這個(gè)加計(jì)扣除表第6行第二列的時(shí)候本期發(fā)生額不應(yīng)該是5000×10%=500嗎?為什么系統(tǒng)本期發(fā)生額只允許填寫250元,是什么原因?
老師公司連續(xù)三年虧損,稅務(wù)局讓我們寫自查報(bào)告。稅局的意思是不想著讓我們交稅,自查是不就是稅務(wù)局已經(jīng)關(guān)注到我們的異常了?
如何快速提取EXCEL里面重復(fù)項(xiàng)里面的最大值
第四問的分錄和金額怎么計(jì)算
回答一下 建筑行業(yè)開票根據(jù)百分六十材料百分四十工資稅計(jì)算
建筑行業(yè)開出一百萬發(fā)票,有六十萬進(jìn)項(xiàng)票四十萬工資表,這個(gè)四十萬全額交稅嗎
請問動產(chǎn)所以權(quán)為什么不能質(zhì)押
老師,取現(xiàn)金是用來還公司借法人的錢,用途?啥
老師,這是第二季度的利潤總額,我算著所得稅應(yīng)該是18958.83*5%=947.9415,為什么是239.21呀?是小型微利企業(yè)
老師,旅游行業(yè),科目余額未來增值稅126510.01,申報(bào)系統(tǒng)上月留底22817.31,本月進(jìn)項(xiàng)344.38,本月留底稅23161.69,,怎么把賬調(diào)一樣,具體分錄金額帶進(jìn)去,謝謝老師
付款是私對私,需要經(jīng)銷商開公司發(fā)票,然后再打公戶可以嗎
老師,那為什么是納稅調(diào)減20啊
同學(xué),遞延所得稅負(fù)債期末余額-遞延所得稅負(fù)債期初余額=遞延所得稅負(fù)債本期發(fā)生額=25-20=5。接上面解析,以會計(jì)利潤為基礎(chǔ)計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)應(yīng)該減去這部分應(yīng)納稅暫時(shí)性差異,即-5/25%=-20