老師，我接手了一家小規(guī)模納稅人，他們是賣(mài)茶葉和酒的，購(gòu)進(jìn)然后銷(xiāo)售的，遇到節(jié)假日還要給對(duì)方開(kāi)票，我結(jié)轉(zhuǎn)成本應(yīng)該用什么方法是不是把茶葉放一起月末加權(quán)平均把酒放一起月末加權(quán)平均，老師可不可以說(shuō)詳細(xì)一點(diǎn)

老師好，請(qǐng)幫個(gè)忙，我家食品生產(chǎn)公司小規(guī)模納稅人，0稅率。金蝶軟件記賬，成立半年左右。公司采購(gòu)的原材料原會(huì)計(jì)都直接記在了生產(chǎn)成本里了。產(chǎn)成品也沒(méi)有庫(kù)存，生產(chǎn)多少不知道，用料多少不知道。所以我只能把生產(chǎn)成本里的原材料都算進(jìn)去?，F(xiàn)在有如下數(shù)據(jù)，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本：鴨蛋6248元，煎餅590.4.雞蛋6794元，白糖4108元。生產(chǎn)成本基本生產(chǎn)成本7837元，輔助生產(chǎn)成本23705元，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入面包1261，粽子66720元，小程序平臺(tái)1846.2,元，煎餅1030，鴨蛋12784元，雞蛋9006元，白糖4108元。營(yíng)業(yè)外收入：1691元。其中鴨蛋，煎餅，雞蛋，白糖是庫(kù)存商品，我們外購(gòu)的，已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售費(fèi)用。粽子和面包是我們自己生產(chǎn)的。我是會(huì)計(jì)小白一個(gè)，月末結(jié)賬這塊我應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)？還請(qǐng)老師詳細(xì)指導(dǎo)。借貸方向金額。必感謝，感謝老師不吝賜教！

我公司是勞務(wù)派遣公司，采用的一般計(jì)稅和簡(jiǎn)易計(jì)稅。其中一家客戶(hù)要求開(kāi)差額征稅-全額開(kāi)票的普票，去年6月和7月的工資一直到昨天才算是結(jié)款發(fā)放，但是服務(wù)費(fèi)是一直拖欠狀態(tài)，工資和服務(wù)費(fèi)的發(fā)票都已經(jīng)開(kāi)給對(duì)方，我是今年一月份來(lái)這家公司的，之前一直找的代理記賬公司，現(xiàn)在公司想把內(nèi)賬做起來(lái)，把外賬接過(guò)來(lái)，外賬給的截止到2023年12月末的科目余額表的往來(lái)賬與實(shí)際的對(duì)應(yīng)不上，我是發(fā)函詢(xún)證客戶(hù)了，但是現(xiàn)在發(fā)工資了，我不知道她們確認(rèn)收入的時(shí)候有沒(méi)有計(jì)提成本，成本部分的增值稅是繳納了，還是已經(jīng)沖回了，聯(lián)系外賬詢(xún)問(wèn)，外賬換新手了說(shuō)看賬上沒(méi)有計(jì)提成本，我應(yīng)該去哪查能查出來(lái)這部分的稅到底是什么情況了？是讓對(duì)方查詢(xún)往年當(dāng)季交稅的明細(xì)嗎？求老師指點(diǎn)！

我公司是勞務(wù)派遣公司，采用的一般計(jì)稅和簡(jiǎn)易計(jì)稅。其中一家客戶(hù)要求開(kāi)差額征稅-全額開(kāi)票的普票，去年6月和7月的工資一直到昨天才算是結(jié)款發(fā)放，但是服務(wù)費(fèi)是一直拖欠狀態(tài)，工資和服務(wù)費(fèi)的發(fā)票都已經(jīng)開(kāi)給對(duì)方，我是今年一月份來(lái)這家公司的，之前一直找的代理記賬公司，現(xiàn)在公司想把內(nèi)賬做起來(lái)，把外賬接過(guò)來(lái)，外賬給的截止到2023年12月末的科目余額表的往來(lái)賬與實(shí)際的對(duì)應(yīng)不上，我是發(fā)函詢(xún)證客戶(hù)了，但是現(xiàn)在發(fā)工資了，我不知道她們確認(rèn)收入的時(shí)候有沒(méi)有計(jì)提成本，成本部分的增值稅是繳納了，還是已經(jīng)沖回了，聯(lián)系外賬詢(xún)問(wèn)，外賬換新手了說(shuō)看賬上沒(méi)有計(jì)提成本，我應(yīng)該去哪查能查出來(lái)這部分的稅到底是什么情況了？是讓對(duì)方查詢(xún)往年當(dāng)季交稅的明細(xì)嗎？求老師指點(diǎn)！

老師，我們是會(huì)展公司（小規(guī)模公司)，客戶(hù)公司商場(chǎng)，他們主辦商場(chǎng)促銷(xiāo)活動(dòng)，我公司只是承包抽獎(jiǎng)環(huán)節(jié)，抽獎(jiǎng)禮品有電動(dòng)車(chē)（我公司自己購(gòu)買(mǎi)5萬(wàn))，手機(jī)和平板（客戶(hù)贊助，贊助未具開(kāi)票給我們2萬(wàn))，代繳個(gè)稅1萬(wàn)，后期會(huì)給對(duì)方開(kāi)票，區(qū)分開(kāi)會(huì)展費(fèi)和電動(dòng)車(chē)的發(fā)票給客戶(hù)，這樣就不用視同銷(xiāo)售了是吧？客戶(hù)贊助的2萬(wàn)需要入賬體現(xiàn)嗎？這邊做的會(huì)計(jì)分錄→收到電動(dòng)車(chē)發(fā)票→借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5貸:銀行4應(yīng)交稅費(fèi)→個(gè)人所得稅1，次月繳納個(gè)稅→借:應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅1貸:銀行1。這樣簡(jiǎn)單化做可以嗎？贊助的2萬(wàn)需要體現(xiàn)入賬嗎？麻煩詳細(xì)回單一下，已經(jīng)咨詢(xún)老師一個(gè)早上了，還是不明白