一個是計提的，一個是實際交的

你好 你可以做 借銀行存款 貸應交稅費-未交增值稅 科目 這樣來做

現(xiàn)在退回的錢這樣做嗎？

你好 是嘚 你繳納是做的 借應交稅費-未交增值稅貸銀行存款 ?，F(xiàn)在退回做相反分錄。

但是附加稅多交跟退回的不一樣，是應該查哪里？

你好 你去看看 是不是你們計稅依據(jù)不對 。 看下附加稅的計稅依據(jù)是不是按應交增值稅來的 。

是的，都是按照增值稅交的

你好 那你去檢查下 。 是不是退的比例不對 。

金額是對的，但是教育稅跟地方教育稅里是混合的，不是按照稅率來算是什么意思

實際是教育稅多交147.79，地方98.52 系統(tǒng)里是教育稅222.96，地方23.34 金額是對的

你好 那你就按你繳納的分錄對應沖就行了。 沖分錄。 退稅的金額差異是沒有 。

好吧，這個是不影響的嗎？

差了一分錢，我是不是可以做營業(yè)外支出