這個和報表勾稽關(guān)系有沖突嗎

同學，你好，這個沒有沖突的

為什么退回一部分所得稅，結(jié)轉(zhuǎn)損益的時候，退回的所得稅沒有在那里減少呢

同學，你好，你寫一下你的分錄我看一下

這是交的，借以前年度損益貸應交稅金所得稅，借應交稅金所得稅貸銀行 這是退回一部分，借銀行貸以前年度損益借以前年度損益貸應交稅金所得稅

以前年度損益調(diào)整要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配

那我的分錄做的對嗎，但是每個月不先應該結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，到年末的時候在結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配嗎，現(xiàn)在是這個數(shù)為什么不是差額，而且當時交的總數(shù)呢

同學，你好，以前年度損益，這個要直接轉(zhuǎn)到未分配利潤的，因為他不影響當期利潤，他影響的是以前年度的利潤，這個需要未分配利潤里填寫

您能告訴我該怎么寫這兩個分錄嗎

借以前年度損益，貸應交稅費-應交所得稅， 交稅的時候，借應交稅費-應交所得稅，貸銀行存款 結(jié)轉(zhuǎn)，借利潤分配-未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整 。 你有退費的，上面的分錄，數(shù)字寫紅字，紅沖一下就行了

不好意思，您能寫明白點嗎？就用數(shù)字123表示，因為退就退了一部分

借以前年度損益3，貸應交稅費-應交所得稅3， 交稅的時候，借應交稅費-應交所得稅3，貸銀行存款3 結(jié)轉(zhuǎn)，借利潤分配-未分配利潤3，貸以前年度損益調(diào)整 3。 你有退費的，上面的分錄，數(shù)字寫紅字，紅沖一下就行 借以前年度損益-2，貸應交稅費-應交所得稅-2， 退的時候，借應交稅費-應交所得稅-2，借銀行存款 結(jié)轉(zhuǎn)，借利潤分配-未分配利潤-2，貸以前年度損益調(diào)整 -2

假如我要是直接寫退回所得稅那個分錄該怎么寫呢

一定是第一套分錄反著做就可以了

您的意思是，第一步正常做，第二步先把第一步?jīng)_紅在做差額是嗎，但是這兩步都是在一個月里發(fā)生的

可以不做一個月，分錄理解對了

但是這個業(yè)務確實是發(fā)生在一個月里面的呀，您能告訴我，發(fā)生在一個月里面的分錄該怎么做嗎