老師，我們單位沒有竣工結(jié)算，但是達到預(yù)定可使用狀態(tài)，這個時間是在去年12月底，我現(xiàn)在可以在8月份補錄去年12月的暫估在建工程轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)么？可以再補計提一下今年的折舊？

去年有一批固定資產(chǎn)是股東企業(yè)購買，實際是我單位使用，但一直在股東企業(yè)計提折舊，現(xiàn)在想調(diào)回我們單位，是從調(diào)賬當(dāng)月開始算折舊，還是把以前月份的折舊補提呢

1.我們公司是弄大車的公司，2020年底升級成一般納稅人，固定資產(chǎn)一直按月折舊，5月份給外邊開票了，有利潤了，所以6月份報企業(yè)所得稅的時候我把固定資產(chǎn)余值一次性折舊了，但我賬上邊還是按月一個月一個月計提折舊，這個月再報企業(yè)所得稅的時候，上次一次性折舊的折舊額這個月不就多報了嗎？（購買的固定資產(chǎn)是在去年12月份，小規(guī)模納稅人的時候） 現(xiàn)在就是明年的匯算清繳按差額調(diào)減，后年在每年調(diào)增。（差額就是一次性折舊的折舊額與賬上按月的折舊額？） 現(xiàn)在每個季度報企業(yè)所得稅還是按照之前每個月報企業(yè)所得稅，不用管這這一次性折舊。 2.還有稅法上不能從直線法變成一次性折舊，我這個按余值一次性折舊，不就是改變折舊方法了嗎？

你好老師，我們單位是六月份成立的，但是一直沒有做賬，只找了代賬公司報稅了，現(xiàn)在要做賬，我需要怎么做呢？生產(chǎn)型企業(yè)，固定資產(chǎn)從什么時候開始入賬啊，用計提折舊嗎？

老師，我單位2022年3月購買固定資產(chǎn)，當(dāng)時直接計入管理費用了，現(xiàn)在想把這部分調(diào)整到固定資產(chǎn)，涉及賬務(wù)調(diào)整：借：負(fù)數(shù)管理費用，借固定資產(chǎn)；從2022.4月到至今漏計提的折舊怎么處理，還是我只計提當(dāng)前月份，這個有點搞不明白；（借：管理費-折舊費，貸計提折舊）還有調(diào)整2022年賬屬于跨年度調(diào)賬，涉及以前年度損益，以上請您給梳理一下思路、和會計分錄，謝謝