老師好，7月支付了合同全款，對方開了一部分的發(fā)票給我，剩余的8月開給我，7月賬上做了借：預(yù)付賬款（全款－已開票部分進(jìn)項(xiàng)稅額），進(jìn)項(xiàng)稅（已開票部分），貸銀行存款（合同全款）。那8月收到票如何做科目

老師，我們公司訂了一款產(chǎn)品，5月份時轉(zhuǎn)了一部分預(yù)付款給客戶，材料并沒有全部送齊，6月份開票供應(yīng)商按合同全額發(fā)票開給了我們，余下的貨7月份才送齊，請問6月的我這個賬怎么做呀。

老師，我公司上月支付了5萬的貨款，對方貨全部發(fā)過來了，但專票只給我開了2萬，剩下的下月開給我，問題是我上月就已經(jīng)全部開給出去了5萬的貨，本想暫估入庫3萬，但錢又是全部付出去了，不知道這個分錄如何做？借庫存商品5 貸暫估應(yīng)付款5但我當(dāng)月就把全部款都付清，我要如何做分錄？

7月31號收到款未發(fā)貨未開票 借銀行存款30萬 貸預(yù)收賬款商家30萬 轉(zhuǎn)賬給總部10萬讓總部代開發(fā)票 總部7月未給客戶開票 借應(yīng)付賬款總部10萬 貸銀行存款10萬 8月1號不轉(zhuǎn)總部款讓總部替分公司開票了 20萬先不轉(zhuǎn)了 7月只轉(zhuǎn)了10萬算還總部欠款了吧 那分公司賬上還有20萬 【等8月發(fā)貨了客戶收到貨無誤】就需要做 借應(yīng)收賬款30萬 貸主營業(yè)務(wù)收入28萬 應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額2萬 借主營業(yè)務(wù)成本25萬 貸庫存商品25萬 借銀行存款30萬 貸應(yīng)收賬款30萬 就這些了吧？ 那怎么把預(yù)付賬款30萬沖掉呢？

7月31號收到款未發(fā)貨未開票 借銀行存款30萬 貸預(yù)收賬款商家30萬 轉(zhuǎn)賬給總部10萬讓總部代開發(fā)票 總部7月未給客戶開票 借應(yīng)付賬款總部10萬 貸銀行存款10萬 8月1號不轉(zhuǎn)總部款讓總部替分公司開票了 20萬先不轉(zhuǎn)了 7月只轉(zhuǎn)了10萬算還總部欠款了吧 那分公司賬上還有20萬 【等8月發(fā)貨了客戶收到貨無誤】就需要做 借預(yù)收賬款30萬 貸主營業(yè)務(wù)收入28萬 應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額2萬 借主營業(yè)務(wù)成本25萬 貸庫存商品25萬 就這些嗎？老師還需要加其他分錄嗎