但是這個(gè)分錄不知道怎么去寫，因?yàn)槲覀兊你y行存款也是每個(gè)月對(duì)的上的，資產(chǎn)也是對(duì)得上的，這個(gè)是之前的會(huì)計(jì)少做了，請(qǐng)教老師一下這個(gè)應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理呢？

您好，那就計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入或者營(yíng)業(yè)外支出

老師，如果這個(gè)金額非常大呢？這個(gè)又怎么做呢？大概有幾百萬(wàn)左右

如果金額較大沒(méi)有入賬的話，那報(bào)表肯定有問(wèn)題了，要查以前的賬了

必須查了賬再做處理是嗎？

是的，如果金額較大的話計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入或營(yíng)業(yè)外支出的話，對(duì)稅務(wù)會(huì)有影響的，因?yàn)橐话銇?lái)說(shuō)期初余額沒(méi)有錯(cuò)誤或漏寫的話，試算會(huì)平衡的，如果出現(xiàn)試算平衡又有漏做的，那肯定是有問(wèn)題的，要查以前賬有沒(méi)有問(wèn)題的

好的謝謝老師