老師，目前遇到一個情況：之前的會計做賬都是把上月的醫(yī)保卡銷售額當做當月的收入來做賬，「醫(yī)保卡銷售額（賬款都是下月才到賬）」比如6月份沒做應收賬款分錄，比如七月份的營業(yè)收入為7萬（含醫(yī)?？ㄤN售額2萬），這個分錄我要怎么做，收入我要怎么結轉
同學你好 借銀行 貸主營業(yè)務收入 貸銷項 借主營業(yè)務成本 貸銀行存款等
-
Q
老師，目前遇到一個情況：之前的會計做賬都是把上月的醫(yī)保卡銷售額當做當月的收入來做賬，「醫(yī)保卡銷售額（賬款都是下月才到賬）」比如6月份沒做應收賬款分錄，比如七月份的營業(yè)收入為7萬（含醫(yī)?？ㄤN售額2萬），這個分錄我要怎么做，收入我要怎么結轉
-
Q
銷售后，對方給我們開的返利票，5月稅務做的進項稅轉出，沒有收到票一下沒有在會計賬上做分錄，對方6月開的票，7月我們才收到票，票上面是直接開的貨品名稱沖貨品的總金額了，那個這個分錄現(xiàn)在怎么做？做到7月合適還是要做到5月份？
-
Q
老師，我們是養(yǎng)老院，沒有增值稅。我們當月根據(jù)記錄估計收入做賬。第二個月從醫(yī)保局拿到對賬單開發(fā)票，開票金額會和上個月預估的收入不一樣。這個時候怎么報稅？一般納稅人每月都要報。第三第三個月收到醫(yī)保局打款，因為涉及企業(yè)績效所以回款比發(fā)票少，這個怎么報稅？
-
Q
老師你好，我三月份開出去發(fā)票是一個點，當時錢當月到賬了，我做的會計分錄是：借應收賬款，貸主營業(yè)務收入，銷項稅額，借：銀行存款，貸應收賬款，到四月份這張發(fā)票紅沖了，我應該怎么做分錄
-
Q
老師，你好！公司是專門給病人做透析的公司，主要的收入來自醫(yī)保局打款。我們12月份醫(yī)療總費用為393721.51元?；鹬Ц稙?48275.21元（醫(yī)保局應該給公司打款金額，我們應該按照這筆錢做收入。但是醫(yī)保局每次打款都少于這個金額）。病人自費部分19295.68元。那賬上怎么做會計分錄
熱門問答 更多>
-
老師好！請教一個問題，應付債劵溢價發(fā)行時，確認初始金額入賬時，“應付債券-利息調整”為什么要計入貸方？面值計入貸方我理解，因為銀行里面的錢是負債借來的，但利息調整為什么計入貸方？計入貸方不就表示負債增加了嗎？道理是什么？
-
392題，固定資產折舊1月份買，應該從從2月份折舊，500/10/12*11=45.83333333，賬面價值500-45.8=454.2，錯在哪里
-
請教一下非常感謝！ 貸：固定資產清理 1920 是怎么得來的？明明固定資產轉入固定資產清理時才1704 怎么憑空出現(xiàn)了固清1920
-
老師，我三月份進了一筆價值5000的貨也沒付款也沒開發(fā)票，那我的分錄是借庫存商品5000， 貸應付賬款暫估入庫5000 四月份賣了票也開了，分錄是借庫存商品-5000 貸應付賬款-5000 借庫存商品5000 貸應付賬款5000 這樣對嗎
-
行政機關單位基本戶產生的利息收入是否能夠直接用于抵扣在辦理銀行業(yè)務時產生的手續(xù)費用？此操作是否會違反非稅收入管理規(guī)定？
-
老師，這個是實驗刷卡機能不能用的，這個需要做賬嗎？
-
老師，我還就想知道這借記的是資產嗎？資產增加了？應收股利是科目，8萬為啥是投資收益？
-
請問老師，小規(guī)模納稅人遇到哪種業(yè)務會開5%的發(fā)票？
-
做的罐子數(shù)量沒有，不是所有數(shù)據(jù)沒有哦
-
373題，畫釘子戶，為什么不是50
-
產品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
不對吧，那你七月份的醫(yī)?？ㄤN售額分錄在哪？這跟成本好像沒什么關系吧？
你先暫估成本就可以的哦
不懂怎么做
老師，能不能做個分錄給我看看
借主營業(yè)務成本-暫估 貸應付賬款-暫估
還是不懂，比如六月份的醫(yī)?？ㄤN售額為15000，在7月份才到賬，但是，六月份的醫(yī)?？ㄤN售額在六月份的時候沒做應收賬款分錄，然后七月份的醫(yī)?？?0000元，要在八月份才到賬，這個分錄怎么做
借應收賬款 貸主營業(yè)務收入 貸銷項 借主營業(yè)務成本 貸應付賬款 你可以六月份先不做，然后7月份做
主營業(yè)務成本這個不明白
銀行回單里就只有上個月的營業(yè)額，怎么知道成本
請老師，講解詳細一點，謝謝
就是你們付的，你暫估，先暫估 借主營業(yè)務成本-暫估 貸應付賬款-暫估
你是說六月份沒做應收賬款分錄的醫(yī)保卡銷售額才這樣做嗎
我七月份的醫(yī)?？ㄤN售額直接做個應收賬款分錄不就行了？？
不是，六月份直接不做，七月份做
啊，您的意思是六月份銀行回單不做賬了？
你六月份有收到錢嗎
沒有收到錢，醫(yī)?？ㄤN售款都是次月到賬，以此類推
所以你在收到錢的時候做賬就行了
所以啊，六月份沒做應收賬款分錄，我在七月份的這個賬怎么做
借應收賬款 貸主營業(yè)務收入 貸銷項 借主營業(yè)務成本 貸應付賬款
不懂，這跟業(yè)務成本有什么關系？哎……
你的收入對應的要結轉成本的，有收入就要結轉對應的成本