你好 老師 比如我們公司代辦理證件，成本是400 應(yīng)收客戶450，那我收到這個(gè)400的報(bào)銷(xiāo)單是入賬：借成本400 貸現(xiàn)金400，借應(yīng)收450貸收入450，那這個(gè)應(yīng)收的450一般是要以什么依據(jù)入賬呢？好像不可以不用憑證對(duì)嗎？按正常都是怎么處理比較好呢 謝謝 是內(nèi)賬的

老師，你好！公司有一個(gè)月結(jié)客戶，之前的會(huì)計(jì)做的賬都是沒(méi)有確認(rèn)收入，到收到部分貨款時(shí)才做收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本，如，商品出庫(kù)做的會(huì)計(jì)分錄：借 發(fā)出商品（按銷(xiāo)售價(jià)格） 貸 庫(kù)存商品（銷(xiāo)售價(jià)格） 收到部分貨款時(shí)：借 銀行存款 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 但沒(méi)看到有單獨(dú)結(jié)轉(zhuǎn)成本的憑證 老師，請(qǐng)問(wèn)這會(huì)計(jì)分錄有問(wèn)題嗎？我總覺(jué)得怪怪的，應(yīng)該怎樣糾正才好?謝謝

老師你好，我想問(wèn)一下外貿(mào)企業(yè)的美元賬戶收匯和結(jié)匯如何做賬，這個(gè)月月初匯率為6.7050，實(shí)際結(jié)匯匯率為6.61，比如我這個(gè)月收匯收了30萬(wàn)美金，可結(jié)匯只結(jié)了5萬(wàn)美金，那么我入賬的時(shí)候該用多少匯率來(lái)入賬，現(xiàn)在理解做的分錄為 收匯:借:銀行存款(美元賬戶) 貸:應(yīng)收賬款 結(jié)匯:借:銀行存款(人民幣賬戶) 匯兌損益 貸:銀行存款 (美元賬戶) 那么美元賬戶的匯損是調(diào)整了，那么應(yīng)收賬款那部分的呢，原本也只是按照月初匯率來(lái)進(jìn)行入賬的，這部分不用調(diào)整嗎，該如何調(diào)整呢？請(qǐng)老師解答。謝謝。

老師，以下還請(qǐng)幫忙解答一下，怎么做合理呢？這個(gè)有沒(méi)有問(wèn)題？ 法人微信收到貨款14500，支付了14592，還墊付了92，這92是法人現(xiàn)金支付-出去的，怎么做呢？這個(gè)是上個(gè)月的賬 你好，墊付的92元有入賬嗎？沒(méi)有的話，直接借：庫(kù)存現(xiàn)金 貸：應(yīng)收賬款 是這樣的，我14500收到款做了應(yīng)收賬款，法人微信代收款也做了其他應(yīng)收款，借的應(yīng)收賬款。 借了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本14500，貸了各種支出之后?，F(xiàn)金墊付了92元怎么入賬，報(bào)賬也是用的現(xiàn)金 你好，可以把你做的分錄復(fù)述一下嗎？ 好的，如下， 開(kāi)發(fā)票了: 借 應(yīng)收賬款14500 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入14500 微信代收貨款 借 其他應(yīng)收款-法人14500 貸 應(yīng)收賬款 14500 微信收到款相關(guān)支出: 借 應(yīng)付職工薪酬 350 庫(kù)存商品 7610 管理費(fèi)用-房租6000 管理費(fèi)用-水電 632 以上共計(jì)14592 還墊付了92，報(bào)銷(xiāo)是通過(guò)現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)，請(qǐng)問(wèn)怎么入賬？ 另外 結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 7610 貸 庫(kù)存商品 7610

旅游公司內(nèi)賬。相當(dāng)于是員工自己付錢(qián)買(mǎi)的，價(jià)格一樣，只不過(guò)是公司這邊幫忙采購(gòu)，然后我們先收了員工的錢(qián)。我們已經(jīng)收了員工購(gòu)買(mǎi)棕子的錢(qián)30元/盒，做賬是借銀行存款15*30=450元，貸其他業(yè)務(wù)收入450，然后后面付了款開(kāi)發(fā)票報(bào)銷(xiāo)時(shí)，能不能直接沖賬借其他業(yè)務(wù)收入，貸銀行存款，就不用走應(yīng)付賬款這個(gè)科目了，還是說(shuō)一定要走應(yīng)付賬款這個(gè)科目，，因?yàn)樵臼窍胱哔M(fèi)用去報(bào)銷(xiāo)，然后收錢(qián)時(shí)就先計(jì)入了其他業(yè)務(wù)收入，但是好像計(jì)入費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)也不知道行不行，如果可以計(jì)入費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的話也不知道用什么科目。老師，你們這個(gè)我追問(wèn)不了只能一遍一遍的粘貼來(lái)問(wèn)您老師的回答：您好，買(mǎi)的時(shí)候借:其他應(yīng)收款貸:銀行450員工給錢(qián)時(shí)借:銀行450貸:其他應(yīng)收款450收入什么都不用做的。我的追問(wèn)：那我是上個(gè)月做的賬，已經(jīng)結(jié)賬，報(bào)表已經(jīng)發(fā)給領(lǐng)導(dǎo)了，不想返回去重新做賬，而且當(dāng)時(shí)是收了好幾個(gè)員工的錢(qián)，都是不同時(shí)間收的，一定要在這個(gè)月紅沖重新做嗎？不可以一筆做相反的分錄，借其他業(yè)務(wù)收入，貸銀行存款這樣做嗎？