你好 老師 比如我們公司代辦理證件，成本是400 應(yīng)收客戶450，那我收到這個400的報銷單是入賬：借成本400 貸現(xiàn)金400，借應(yīng)收450貸收入450，那這個應(yīng)收的450一般是要以什么依據(jù)入賬呢？好像不可以不用憑證對嗎？按正常都是怎么處理比較好呢 謝謝 是內(nèi)賬的

老師，你好！公司有一個月結(jié)客戶，之前的會計做的賬都是沒有確認(rèn)收入，到收到部分貨款時才做收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本，如，商品出庫做的會計分錄：借 發(fā)出商品（按銷售價格） 貸 庫存商品（銷售價格） 收到部分貨款時：借 銀行存款 貸 主營業(yè)務(wù)收入 但沒看到有單獨結(jié)轉(zhuǎn)成本的憑證 老師，請問這會計分錄有問題嗎？我總覺得怪怪的，應(yīng)該怎樣糾正才好?謝謝

老師你好，我想問一下外貿(mào)企業(yè)的美元賬戶收匯和結(jié)匯如何做賬，這個月月初匯率為6.7050，實際結(jié)匯匯率為6.61，比如我這個月收匯收了30萬美金，可結(jié)匯只結(jié)了5萬美金，那么我入賬的時候該用多少匯率來入賬，現(xiàn)在理解做的分錄為 收匯:借:銀行存款(美元賬戶) 貸:應(yīng)收賬款 結(jié)匯:借:銀行存款(人民幣賬戶) 匯兌損益 貸:銀行存款 (美元賬戶) 那么美元賬戶的匯損是調(diào)整了，那么應(yīng)收賬款那部分的呢，原本也只是按照月初匯率來進行入賬的，這部分不用調(diào)整嗎，該如何調(diào)整呢？請老師解答。謝謝。

老師，以下還請幫忙解答一下，怎么做合理呢？這個有沒有問題？ 法人微信收到貨款14500，支付了14592，還墊付了92，這92是法人現(xiàn)金支付-出去的，怎么做呢？這個是上個月的賬 你好，墊付的92元有入賬嗎？沒有的話，直接借：庫存現(xiàn)金 貸：應(yīng)收賬款 是這樣的，我14500收到款做了應(yīng)收賬款，法人微信代收款也做了其他應(yīng)收款，借的應(yīng)收賬款。 借了主營業(yè)務(wù)成本14500，貸了各種支出之后?，F(xiàn)金墊付了92元怎么入賬，報賬也是用的現(xiàn)金 你好，可以把你做的分錄復(fù)述一下嗎？ 好的，如下， 開發(fā)票了: 借 應(yīng)收賬款14500 貸主營業(yè)務(wù)收入14500 微信代收貨款 借 其他應(yīng)收款-法人14500 貸 應(yīng)收賬款 14500 微信收到款相關(guān)支出: 借 應(yīng)付職工薪酬 350 庫存商品 7610 管理費用-房租6000 管理費用-水電 632 以上共計14592 還墊付了92，報銷是通過現(xiàn)金報銷，請問怎么入賬？ 另外 結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借 主營業(yè)務(wù)成本 7610 貸 庫存商品 7610

旅游公司內(nèi)賬。相當(dāng)于是員工自己付錢買的，價格一樣，只不過是公司這邊幫忙采購，然后我們先收了員工的錢。我們已經(jīng)收了員工購買棕子的錢30元/盒，做賬是借銀行存款15*30=450元，貸其他業(yè)務(wù)收入450，然后后面付了款開發(fā)票報銷時，能不能直接沖賬借其他業(yè)務(wù)收入，貸銀行存款，就不用走應(yīng)付賬款這個科目了，還是說一定要走應(yīng)付賬款這個科目，，因為原本是想走費用去報銷，然后收錢時就先計入了其他業(yè)務(wù)收入，但是好像計入費用報銷也不知道行不行，如果可以計入費用報銷的話也不知道用什么科目。老師，你們這個我追問不了只能一遍一遍的粘貼來問您老師的回答：您好，買的時候借:其他應(yīng)收款貸:銀行450員工給錢時借:銀行450貸:其他應(yīng)收款450收入什么都不用做的。我的追問：那我是上個月做的賬，已經(jīng)結(jié)賬，報表已經(jīng)發(fā)給領(lǐng)導(dǎo)了，不想返回去重新做賬，而且當(dāng)時是收了好幾個員工的錢，都是不同時間收的，一定要在這個月紅沖重新做嗎？不可以一筆做相反的分錄，借其他業(yè)務(wù)收入，貸銀行存款這樣做嗎？