老師你好，我公司16年中標(biāo)一個(gè)28萬(wàn)的項(xiàng)目，16年和17年相繼開票共19萬(wàn)，也收到了19萬(wàn)工程款?，F(xiàn)因?qū)徲?jì)報(bào)告下來(lái)結(jié)算金額只有12萬(wàn)多，現(xiàn)要求我們退回6萬(wàn)多的工程款。現(xiàn)在除了退款，還需要做哪些工作呢？

我們有個(gè)項(xiàng)目2019年就已經(jīng)竣工結(jié)算,發(fā)票款項(xiàng)都兩清了,今年政府審計(jì),審減了30多萬(wàn)工程款,我們公司需要退還甲方多付的30多萬(wàn)工程款,但是只跟我們開行政事業(yè)單位結(jié)算票據(jù),上面注明了收多付工程款,金額30多萬(wàn)，說(shuō)發(fā)票不用操作了。我們這邊應(yīng)該怎么賬務(wù)處理?如果我們公司自行將之前2019年開具的增值稅普通發(fā)票沖紅,我在今年把它整張沖紅，再按差額開一張正數(shù)。那我做賬是直接沖今年的收入，還是要調(diào)以前年度的賬和以前年度的企業(yè)所得稅申報(bào)表？(我公司今年收入5000多萬(wàn),需要紅沖30多萬(wàn)收入)

老師你好，最近稽查局查到我們公司有個(gè)工程項(xiàng)目合同價(jià)3690萬(wàn)，2018年4月開工，2019年12月完工。然后18年又是核定征收，19年1月開始就是查賬征收，然后公司在18年確認(rèn)了2290的開票收入，已經(jīng)核定繳納稅款，19年之后確認(rèn)了1230的開票收入，成本19年之后確認(rèn)了2300萬(wàn)，甲方給公司審計(jì)收入算3520萬(wàn)，還有900萬(wàn)收入甲方不認(rèn)，現(xiàn)在正在走官司，這個(gè)項(xiàng)目公司是虧損的，現(xiàn)在稽查局說(shuō)我們19年后多確認(rèn)了成本幾百萬(wàn)，但是公司現(xiàn)在就是19年確實(shí)發(fā)生2300萬(wàn)成本，甲方只認(rèn)收入1230，還有900萬(wàn)甲方不認(rèn)，這900萬(wàn)正在打官司?，F(xiàn)在稅務(wù)就說(shuō)公司應(yīng)該按照1230萬(wàn)收入比例的結(jié)轉(zhuǎn)，剩余的等甲方認(rèn)了900萬(wàn)在結(jié)轉(zhuǎn)，現(xiàn)在問題是這個(gè)錢公司不一定要得回來(lái)。這個(gè)情況怎么處理呢

老師請(qǐng)問一下小規(guī)模納稅人2019年建造一個(gè)蒙古包當(dāng)時(shí)開建造過(guò)程中開回來(lái)的工程服務(wù)費(fèi)發(fā)票沒有做在建工程。直接入了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，后來(lái)蒙古包建成了還有一部分工程款也沒結(jié)清所以發(fā)票也沒有。賬上也沒有體現(xiàn)任何固定資產(chǎn)。2021年公司老板找審計(jì)出了評(píng)估報(bào)告現(xiàn)在2022年讓我根據(jù)評(píng)估報(bào)告把固定資產(chǎn)補(bǔ)入賬呢。我具體應(yīng)該怎么做？那19年的成本還需要做調(diào)整嗎？具體怎么操作？麻煩老師幫我分析一下并寫一下具體操作流程和分錄。萬(wàn)分感謝

老師請(qǐng)問一下小規(guī)模納稅人2019年建造一個(gè)蒙古包當(dāng)時(shí)開建造過(guò)程中開回來(lái)的工程服務(wù)費(fèi)發(fā)票沒有做在建工程。直接入了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，后來(lái)蒙古包建成了還有一部分工程款也沒結(jié)清所以發(fā)票也沒有。賬上也沒有體現(xiàn)任何固定資產(chǎn)。2021年公司老板找審計(jì)出了評(píng)估報(bào)告現(xiàn)在2022年讓我根據(jù)評(píng)估報(bào)告把固定資產(chǎn)補(bǔ)入賬呢。我具體應(yīng)該怎么做？那19年的成本還需要做調(diào)整嗎？具體怎么操作？麻煩老師幫我分析一下并寫一下具體操作流程和分錄。萬(wàn)分感謝