每個(gè)月沒(méi)計(jì)提，上個(gè)會(huì)計(jì)公積金累積下來(lái)的，我也就跟著記的，每個(gè)月都是這么記的借：管理費(fèi)用—公積金 借：其他應(yīng)收款—個(gè)人公積金 貸：銀行存款 另作 借：其他應(yīng)收款—單位繳納公積金 貸：其他應(yīng)付款—單位繳納公積金 這種情況怎么處理？其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款的公積金往來(lái)掛賬是一個(gè)數(shù)，這種情況能沖銷(xiāo)嗎？

您好，如果兩個(gè)科目是相同的數(shù)的話(huà)，可以對(duì)沖

怎么對(duì)沖呢？紅字直接沖銷(xiāo)這些年的累計(jì)數(shù)就可以嗎？ 借：其他應(yīng)收款—單位繳納公積金25萬(wàn) 貸：其他應(yīng)付款—單位繳納公積金25萬(wàn) 沖銷(xiāo) 借：其他應(yīng)收款—單位繳納公積金-25萬(wàn) 貸：其他應(yīng)付款—單位繳納公積金—25萬(wàn) 是這樣嗎？ 為什么公積金要這么掛賬呢？公積金必須掛賬嗎？

您好，賬做的不夠?qū)Φ摹? 您看下正確的賬務(wù)處理方法 計(jì)提工資 計(jì)提工資 借：管理費(fèi)用等——工資 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬——工資【計(jì)提工資】 貸：其他應(yīng)收款——社保/公積金【個(gè)人部分】 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 銀行存款【實(shí)發(fā)工資】

老師，我現(xiàn)在是否要把公積金單位掛賬沖銷(xiāo)呢？

你好，您現(xiàn)在建議沖一下

沖銷(xiāo)分錄這么做嗎？ 借：其他應(yīng)收款—單位繳納公積金-25萬(wàn) 貸：其他應(yīng)付款—單位繳納公積金—25萬(wàn)

您好，是的，根據(jù)余額直接沖

好的，謝謝老師