老師您好，我在做車(chē)輛報(bào)廢的時(shí)候，固定資產(chǎn)已經(jīng)按照賬面價(jià)值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理，保險(xiǎn)公司給我開(kāi)了兩張發(fā)票一張正數(shù)的318.57，一張紅字發(fā)票-791，差額退到我公司賬戶上472.43，里面的進(jìn)項(xiàng)稅什么的應(yīng)該怎么處理做賬呢？

我們4月收到一張藍(lán)字發(fā)票，記賬付款之后發(fā)現(xiàn)對(duì)方多開(kāi)了756.85元，我們也相應(yīng)給對(duì)方多付了756.85元。發(fā)現(xiàn)這一情況之后聯(lián)系對(duì)方公司開(kāi)了一張銷項(xiàng)負(fù)數(shù)的紅字發(fā)票，金額為756.85，收到票后做了這一部分的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，并掛了其他應(yīng)收款。到了5月報(bào)稅的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)4月收到的那張藍(lán)字發(fā)票沒(méi)有被勾選抵扣，因?yàn)楣催x時(shí)已經(jīng)處于紅沖狀態(tài)了，也就是說(shuō)藍(lán)字發(fā)票并沒(méi)有認(rèn)證抵扣結(jié)果我們?cè)谫~上已經(jīng)做了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出請(qǐng)問(wèn)這種情況稅務(wù)和賬面分別應(yīng)該怎么處理呢？

老師您好，請(qǐng)問(wèn)貨物運(yùn)輸?shù)奈锪鞴?月份處置一輛之前的車(chē)輛，拿到的二手車(chē)銷售統(tǒng)一發(fā)票上面車(chē)價(jià)合計(jì)金額是15000，我按照固定資產(chǎn)清理，算出的應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額是1725.66，算出的固定資產(chǎn)清理產(chǎn)生的其他業(yè)務(wù)收入是10282.89，請(qǐng)問(wèn)老師，我在申報(bào)填寫(xiě)增值稅附表1時(shí)，這部分的銷售額和稅額該如何填寫(xiě)？分別取哪個(gè)數(shù)？蟹蟹

老師您好，請(qǐng)問(wèn)貨物運(yùn)輸?shù)奈锪鞴?月份處置一輛之前的車(chē)輛，拿到的二手車(chē)銷售統(tǒng)一發(fā)票上面車(chē)價(jià)合計(jì)金額是15000，我按照固定資產(chǎn)清理，算出的應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額是1725.66，算出的固定資產(chǎn)清理產(chǎn)生的其他業(yè)務(wù)收入是10282.89， 我做的分錄如下：我查到的折舊表，該固定資產(chǎn)原值是59829.06，累計(jì)折舊56837.61， 借：固定資產(chǎn)清理 2991.45 累計(jì)折舊 56837.61 貸：固定資產(chǎn) 59829.06 借： 庫(kù)存現(xiàn)金 15000 貸：固定資產(chǎn)清理 15000/1.13=13274.34 應(yīng)交稅額-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 1725.66 借：固定資產(chǎn)清理 10282.89 貸：其他業(yè)務(wù)收入 10282.89 請(qǐng)問(wèn)老師，我在申報(bào)填寫(xiě)增值稅附表1時(shí)，這部分的銷售額和稅額該如何填寫(xiě)？分別取哪個(gè)數(shù)？蟹蟹

老師，您好。我們公司車(chē)輛處置了，自己開(kāi)了8萬(wàn)8千的一張13%的普通發(fā)票給客戶，我們做了固定資產(chǎn)處置，實(shí)際就是賤賣(mài)了，按照賬上，這臺(tái)賬處置的時(shí)候，應(yīng)該是25萬(wàn)的。我申報(bào)增值稅的時(shí)候，也申報(bào)了8萬(wàn)8的那部分，填在表一的開(kāi)具其他發(fā)票的欄里頭，這張票我是不是要做到收入科目嘛？要不我們的賬上收入和申報(bào)的收入就對(duì)不上的？不知道如何處理。