老師，2019年11月買了一個(gè)360萬的固定資產(chǎn)，按照年限平均發(fā)計(jì)提折舊，年限為5年，使用一次性扣除的方法，怎樣去填固定資產(chǎn)加速折舊明細(xì)表第四行，老師麻煩給我講一下這個(gè)表的填寫

怎么更改呢？我看了一下數(shù)據(jù)沒問題？但是為什么會(huì)提示？還有就是折舊有個(gè)提示加速折舊，一次性扣除，我單位是有新的固定資產(chǎn)金額不到一萬，但是我按年限平均法折舊的，這個(gè)可以不安加速折舊填吧？

郭老師接你好！【案例】B公司是一家高新技術(shù)企業(yè)，按季度預(yù)繳企業(yè)所得稅。2022年11月購入設(shè)備2000萬元，12月投入使用并開始計(jì)提折舊。其中，單價(jià)500萬元以下設(shè)備1200萬元，均按 5 年計(jì)提折舊；單價(jià)500萬元以上設(shè)備800萬元，均按10年計(jì)提折舊。稅收最低折舊年限與會(huì)計(jì)折舊年限相同，預(yù)計(jì)凈殘值為 0，2022年其余月份未購入固定資產(chǎn)。2022年匯算清繳時(shí)，如何填寫申報(bào)表？ 分析：高新企業(yè)，第四季度購進(jìn)固定資產(chǎn)，享受一次性扣除并享受加計(jì)扣除，會(huì)計(jì)上的折舊年限和稅法最低折舊年限相同，12月開始計(jì)提折舊，500萬以下固定資產(chǎn)的12月折舊為1200萬/5/12=20萬元，500萬以下固定資產(chǎn)12月折舊為800萬/10/12=6.67萬元。 固定資產(chǎn)一次性扣除需要填寫105080表，加計(jì)扣除需要填寫107010表，報(bào)表填寫如下:

企業(yè)所得稅資產(chǎn)加速折舊、攤銷(扣除)優(yōu)惠明細(xì)表 這個(gè)表怎么填？ 7月份新購置的。 小汽車買價(jià)加上車購稅=334201.42（這個(gè)是填到“本年享受優(yōu)惠的資產(chǎn)原值”這一項(xiàng)嗎？ 8月份計(jì)提了折舊6614元 9月份計(jì)提了折舊6614元 按照平均年限法，有預(yù)計(jì)凈殘值16710.07元 麻煩老師看一下這個(gè)表是這樣子填寫嗎？

你好。老師，我公司去年購買了一輛汽車，是唯一的固定資產(chǎn)，我已經(jīng)按4年計(jì)提折舊。今年要要申報(bào)第一季度預(yù)繳表，我需要填寫資產(chǎn)加速折舊、攤銷扣除優(yōu)惠明細(xì)表嘛？