老師，你好 是這樣的。增值稅申報錯誤，并且已經(jīng)扣款了。我又重新更正了申報表。這個應該怎么做.現(xiàn)在，已經(jīng)收到退回的增值稅，應該怎么做賬.我們是小規(guī)模的。做的是季報。一到三月份的季報四月份申報錯誤，扣款成功后，稅管員打電話過來。說報表錯誤。所以在四月份更正了申報。然后在七月份的時候才退回增值稅和附加稅的錢。我這申報的時候和收到退回的稅費應該怎么做賬？會計科目應該怎么做？我們是小規(guī)模的。謝謝

2020.4月計提和扣繳了1-3月的企業(yè)所得稅，當時申報錯誤已經(jīng)扣稅，后來更正申報，2020.6.11稅務退回銀行58.37，請問老師這個退回的費用會計分錄怎么寫？

老師，我12月份計提所得稅1.5萬，貸，應交稅費—所得稅1.5萬，但是申報的時候按照按照錯誤的申報表實際繳稅2萬，后來我更正申報，但是款已經(jīng)扣了，我在一月份做賬的時候，就做了，借應交稅費1.5，貸，銀行1.5，但是2月份稅務給我退回0.5，2月份我該如何做賬？還是不用做賬這0.5？

請問老師制造企業(yè)去1月增值稅、教育附加稅、城鎮(zhèn)土地使稅已交并計提，3月稅務局要求退稅6個月后再交納，請問完整會計分錄是：退回來時：借銀行存款 貸：應交稅費-增值稅 應交稅費教育附加等，請問已計提的會計分錄用不用管，還有退回增值稅的另外一道分錄怎么做

老師您好，我想咨詢一下，我2月份報1月份的個稅時需繳納1月份個人所得稅3.74元，后面發(fā)現(xiàn)錯了，做了更正申報。實際應扣個稅為3.11元，但是銀行已經(jīng)按照之前的金額扣了個稅，多扣的沒有退回來，現(xiàn)在這種情況怎么處理