您好老師，我們是小規(guī)模納稅人，以前用的是年限平均法。 購買時:借:固定資產(chǎn) 貸:現(xiàn)銀 那新會計準則有沒有對固定資產(chǎn)的分錄有所改變呢，請告知分錄謝謝， 還有就是我們的固定資產(chǎn)實物不存在而且也已經(jīng)計提完折舊了，現(xiàn)在需要做清理，分錄怎么寫
沒有，還是這樣，1.固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理: 借：累計折舊 固定資產(chǎn)減值準備（如計提） 固定資產(chǎn)清理 貸：固定資產(chǎn)原值 2.處置報廢取得收入（處置未產(chǎn)生收入不做） 借：現(xiàn)金/銀行存款等 貸：固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 3.清理凈損益結(jié)轉(zhuǎn): 產(chǎn)生清理損失 借：營業(yè)外支出——非流動資產(chǎn)損失（非流動資產(chǎn)毀損報廢損失） 貸:固定資產(chǎn)清理 產(chǎn)生清理利得 借：固定資產(chǎn)清理 貸：營業(yè)外收入——非流動資產(chǎn)收入（非流動資產(chǎn)毀損報廢利得）
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您好老師，我們是小規(guī)模納稅人，以前用的是年限平均法。 購買時:借:固定資產(chǎn) 貸:現(xiàn)銀 那新會計準則有沒有對固定資產(chǎn)的分錄有所改變呢，請告知分錄謝謝， 還有就是我們的固定資產(chǎn)實物不存在而且也已經(jīng)計提完折舊了，現(xiàn)在需要做清理，分錄怎么寫
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老師，您看一下，我們公司現(xiàn)在要法人離任審計，需要提供固定資產(chǎn)盤點表。但是，當(dāng)時入賬的固定資產(chǎn)，購買的電腦，由于發(fā)票上也沒有規(guī)格型號，公司的人也不清楚當(dāng)時買的這臺電腦還有沒有在用著的。賬上倒是還掛著固定資產(chǎn)余額2900元。折舊早就已經(jīng)折舊完了。那我是按照購買的年限，算到現(xiàn)在，當(dāng)做還在繼續(xù)使用著，使用年限寫6年嗎？
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請問老師我們有一個固定資產(chǎn)在2019年6月就清理了，賬已經(jīng)處理了固定資產(chǎn)清理，但是固定資產(chǎn)模塊沒有處理這個資產(chǎn)，所以從2019年7月至2021.1月還在繼續(xù)計提折舊，現(xiàn)在總賬的累計折舊和固定資產(chǎn)模塊就不符了，我得怎么做分錄來調(diào)整呢？
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老師好~我之前有個問題是固定資產(chǎn)在去年10月發(fā)生但當(dāng)時分錄有誤未把進項稅額入賬~我現(xiàn)在按老師給的分錄補進去1、借：固資清理 累計折舊 貸：固定資產(chǎn) 2、借：應(yīng)交稅費-（進項） 貸：固資清理 因為是固資調(diào)減我們又適用小會計準則 3、借營業(yè)外支出 貸：固資清理 （分錄1、2的差額） 但是這樣一來我的固定資產(chǎn)已經(jīng)轉(zhuǎn)出到時候不能提折舊了~能不能再轉(zhuǎn)進去？
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老師您好！我有一個疑問我們調(diào)整往年損益類都走了以前年度損益，聽說小企業(yè)會計準則不設(shè)以前年度損益我們是錯的。是不是一定要做當(dāng)期損益呀？又需要改賬嗎？如果做當(dāng)期損益我2018年12月車沒計提固定資產(chǎn)以及購置稅走了管理費，現(xiàn)在我想更正補計提，已經(jīng)過了折舊年限4年，我只沖賬不改財報和申報表，如何做分錄，我做當(dāng)期損益，那我24年做匯算清繳調(diào)增金額大到時候會預(yù)警寫說明嗎？麻煩告知會計分錄，謝謝（小企業(yè)會計準則）
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您好老師，我們公司是一般納稅人，適用小企業(yè)會計準則，2024年6月30日成立的之前做賬都是按照銀行回單和發(fā)票做會計憑證的采購多半沒有合同和付款申請單，銷售也是一樣沒有合同，出庫單入庫單月底結(jié)賬統(tǒng)一打印附在憑證后面，跟老板說了跟對方公司簽合同蓋章留底，但老板沒有簽回蓋章的合同就收貨款銷售了，去年沒有合同的都因為供貨問題鬧掰了，這個怎么處理啊
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您好老師我是剛剛才開始做這個行業(yè)的，很多不懂，我們現(xiàn)在的固定資產(chǎn)就是實物不存在，已經(jīng)上報核銷了，需要做一個固定資產(chǎn)清理，請給出一個適合我提出的問題老師，
固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理: 借：累計折舊 固定資產(chǎn)清理 貸：固定資產(chǎn)原值
這樣也不平啊老師
那固定資產(chǎn)清理需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤嗎？我還是看不懂
那是需要做下面的，這個分錄對應(yīng)累計折舊，和固定資產(chǎn)平了，只有固定資產(chǎn)清理，對應(yīng)這個沒有就做3
3.清理凈損益結(jié)轉(zhuǎn): 產(chǎn)生清理損失 借：營業(yè)外支出——非流動資產(chǎn)損失（非流動資產(chǎn)毀損報廢損失） 貸:固定資產(chǎn)清理
老師是這樣嗎？ 清理時: 借:累計折舊100 借:固定資產(chǎn)清理100 貸:固定資產(chǎn)200 結(jié)轉(zhuǎn)時: 借: 營業(yè)外支出200 貸:固定資產(chǎn)清理200 轉(zhuǎn)利潤時: 借:本年利潤200 貸:營業(yè)外支出200 我就對這個一頭霧水，真是不好意思
是的，是的，是的，是的，是這樣，