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老師,我們有個(gè)項(xiàng)目簡(jiǎn)易計(jì)稅,是異地預(yù)繳,已經(jīng)全部交了增值稅,但是有一份進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,也是對(duì)應(yīng)的這個(gè)項(xiàng)目,開(kāi)的專票,那我們這份進(jìn)項(xiàng)可以抵扣嗎?我的意思,我在別的項(xiàng)目抵扣?

2020-08-16 11:54
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-08-16 11:55

簡(jiǎn)易計(jì)稅不抵扣進(jìn)項(xiàng)稅

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快賬用戶8290 追問(wèn) 2020-08-16 11:56

但是我們所有的增值稅已經(jīng)交了,只是這張發(fā)票上邊有備注,也是這個(gè)簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目的,可我別的項(xiàng)目是一般計(jì)稅,我抵扣到別的項(xiàng)目,不可以嗎?

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快賬用戶8290 追問(wèn) 2020-08-16 12:34

老師,這個(gè)簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目做了抵扣,那我下個(gè)月是不是要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出?轉(zhuǎn)出之后,這張發(fā)票是做普票處理?還是需要作廢重開(kāi)?

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齊紅老師 解答 2020-08-16 21:49

簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目不抵扣進(jìn)項(xiàng)稅,如果按你的意思,屬于虛抵進(jìn)項(xiàng)稅,查到是補(bǔ)繳稅款及滯納金,滯納金按萬(wàn)分之五計(jì)算每天的滯納金。簡(jiǎn)易計(jì)稅抵稅后,做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出處理

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快賬用戶8290 追問(wèn) 2020-08-16 22:34

進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出之后,這張專票就當(dāng)作普票來(lái)計(jì)入成本嗎?

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簡(jiǎn)易計(jì)稅不抵扣進(jìn)項(xiàng)稅
2020-08-16
你好,是一般計(jì)稅對(duì)應(yīng)的嗎?如果是的話就可以。
2022-02-21
不可以抵扣的額,一定要支付的
2022-11-14
同學(xué)你好,是不可以的;簡(jiǎn)易計(jì)稅是不能做進(jìn)項(xiàng)抵扣的;
2021-10-27
?你好 ;? ?預(yù)交不能抵扣的;等著你機(jī)構(gòu)地申報(bào)稅費(fèi)的時(shí)候 可以 抵減預(yù)交稅費(fèi) 和抵扣進(jìn)項(xiàng)稅; 差額在做補(bǔ)繳納??
2022-06-01
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