資料三,會計(jì)是年數(shù)總和法,稅法是年限平均法,這樣2016年賬面價(jià)值小于計(jì)稅基礎(chǔ),是遞延所得稅資產(chǎn) 資料七,預(yù)計(jì)負(fù)債一般都是遞延所得稅資產(chǎn),當(dāng)年會計(jì)計(jì)提的費(fèi)用168萬,但實(shí)際發(fā)生80萬,造成稅法的費(fèi)用要小于會計(jì)上的費(fèi)用,是可抵扣暫時性差異
資料三和資料七,他們不是應(yīng)該形成了應(yīng)納稅所得額,不是應(yīng)該形成的,是遞延所得負(fù)債嗎?,我看簡溪里全部把它放到了遞延所得稅資產(chǎn)里面
老師 為什么資料二這里是調(diào)減遞延所得稅資產(chǎn)?計(jì)提了資產(chǎn)簡直準(zhǔn)備 不應(yīng)該是增加了遞延所得稅資產(chǎn)嗎
遞延所得稅,無形資產(chǎn)。該有應(yīng)應(yīng)納稅暫時性差異或者可抵扣暫時性差異。但是他沒有影響損益。就是不影響所得稅費(fèi)用,是不是?就是算到遞延所得稅資產(chǎn)是多少?遞延所得稅負(fù)債是多少?直接就沒了,是不是?那就是他形成的遞延所得稅資產(chǎn),遞延所得稅負(fù)債這個分錄怎么做?
遞延所得稅 會計(jì)規(guī)定無形資產(chǎn)賬面價(jià)值600萬沒有攤銷期限 稅法規(guī)定,該無形資產(chǎn)攤銷期限為十年 最后形成了遞延所得稅負(fù)債 我想問,最后導(dǎo)致的應(yīng)該是相關(guān)的費(fèi)用增加,不應(yīng)該是形成的遞延所得稅資產(chǎn)嗎?
老師,預(yù)收不是負(fù)債嗎,賬面價(jià)值小于計(jì)稅基礎(chǔ),不是形成應(yīng)納稅暫時性差異,形成遞延所得稅負(fù)債嗎,為什么分錄體現(xiàn)出來是遞延所得稅資產(chǎn),遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債可以以凈額列示嗎
請問老師下面的合同發(fā)票的項(xiàng)目名稱和服務(wù)稅收編碼應(yīng)該怎么填?謝謝!
老師,我們有個公司很早之前注冊的了,一直沒去開銀行賬戶有影響沒,這個營業(yè)執(zhí)照也沒用
老師,我不太懂勞務(wù)發(fā)票,是不是勞務(wù)有13個點(diǎn)和6個點(diǎn),3個點(diǎn)的,9個點(diǎn),分別是加工類的,類似搬運(yùn)類的,清包工,建筑服務(wù)?
公司售賣水,月底結(jié)轉(zhuǎn)成本倉庫管理存貨的需要給會計(jì)一份庫存商品盤點(diǎn)表,方便會計(jì)做賬
老師好,社保調(diào)基數(shù)怎么操作
資金核查表是什么表?
老師經(jīng)常所得個稅如果是個體戶欠業(yè)主的錢可以直接用未分配利潤來沖嗎
離中級考試還有48天,我想考解題密碼的解析,做電子題庫里的題,做完做試卷。也不知道這樣學(xué)習(xí)可不可以。。。
離考試的腳步越來越近了,書上的題看不進(jìn)去,能不能只刷電子題庫的題?????老師最近給的資料也很多很多。。。都不知道怎么選了
老師好,我單位辦公用地是集團(tuán)名下的其他子公司的地方,我單位是免費(fèi)使用,現(xiàn)在因?yàn)闃I(yè)務(wù)需要提發(fā)票額度,稅務(wù)局就用房產(chǎn)稅卡著不批額度。現(xiàn)在要求補(bǔ)房產(chǎn)稅,因?yàn)楫a(chǎn)權(quán)單位一直沒交,我單位也是免費(fèi)用,這種特殊情況,我單位現(xiàn)在為了能盡快批下發(fā)票額度,決定按租賃繳納,但沒有合同,稅種核定時房租就大概寫了一月幾百(房子面積就50平米,)這樣會不會有什么風(fēng)險(xiǎn)??