你是說，那個(gè)發(fā)票在次年不超過五月回來都可以的嘛，但是這個(gè)業(yè)務(wù)實(shí)際是去年的哦。

同學(xué)，您好，這個(gè)可以的。 關(guān)于企業(yè)提供有效憑證時(shí)間問題 企業(yè)當(dāng)年度實(shí)際發(fā)生的相關(guān)成本、費(fèi)用，由于各種原因未能及時(shí)取得該成本、費(fèi)用的有效憑證，企業(yè)在預(yù)繳季度所得稅時(shí)，可暫按賬面發(fā)生金額進(jìn)行核算;但在匯算清繳時(shí)，應(yīng)補(bǔ)充提供該成本、費(fèi)用的有效憑證。

是的，因?yàn)槲覀冇袀€(gè)地方發(fā)票要一個(gè)多月才來，如果這樣我2020年十二月支付了款項(xiàng)，但發(fā)票在2021年2月才來，這種的話我還是可以把發(fā)票貼在12月憑證里嗎。并可以在2021年的匯算清繳中準(zhǔn)予扣除

同學(xué)，您好，這樣可以的。

好吧，我以為必須要當(dāng)年12月回來的發(fā)票才可以超過了明年開的就不行了

同學(xué)，您好，可以這樣操作，如果滿意給我個(gè)五星好評(píng)好哦，謝謝了！

那是不是需要做以前年度損益調(diào)整，但是我適用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，并沒有這個(gè)會(huì)計(jì)科目。

同學(xué)，您好，你之前不是已經(jīng)做了費(fèi)用了？

是的暫時(shí)之前做的只是暫估入賬發(fā)票跨年才來的，這種也可以計(jì)入去年的費(fèi)用里嗎

去年已經(jīng)做費(fèi)用了，不要緊的，今年可以紅沖再做正，一紅一黑就平了。以前年度損益調(diào)整會(huì)影響利潤，不建議再動(dòng)了。

但是今年做了是算到今年的了，但是匯算又是去年，這樣沒關(guān)系嗎

你一正一負(fù)不就平了嗎？不做也可以，直接把這個(gè)發(fā)票放到之前憑證后面。

但是是平了，但是這個(gè)是做在今年的憑證里面的，而且之前是做的暫估，直接把發(fā)票放到之前憑證里可以嗎