2019年10月我做的分錄是借管理費(fèi)用2萬，貸其他應(yīng)付款，這個(gè)發(fā)票在2020年4月份拿到，因?yàn)槭窃谒枚悈R算清繳之前拿到發(fā)票，所以說不用調(diào)增利潤，在2020年4月份我做借其他應(yīng)付款貸銀行存款這樣不對嗎？如果按你所說的在2020.4月做賬年度損益調(diào)整，那我是否還要把以前做的借管理費(fèi)用那一筆給沖掉？

是這樣的老師，我想問您一下，年終匯算清繳，如果去年少記提兩筆所屬2019年，但2020年才付款的兩筆費(fèi)用，現(xiàn)在申報(bào)時(shí)，我對應(yīng)納稅所得額進(jìn)行調(diào)減，那我還需要對已經(jīng)申報(bào)的2019年資產(chǎn)負(fù)債表及利潤表進(jìn)行申報(bào)更正嗎，還是只在2020年進(jìn)行賬務(wù)處理就行了？

請問2019年的獎(jiǎng)金，公司在2020年7月份才發(fā)放，所得稅匯算清繳及稅審報(bào)告都已經(jīng)出完了，如果我做為2019年的費(fèi)用的話，需要進(jìn)行以前年度損益調(diào)整，如果我做為2020年的費(fèi)用就不需要調(diào)整是吧？這兩個(gè)年度的費(fèi)用各有什么區(qū)別，那個(gè)更有利？

你好，我公司在20年7月發(fā)現(xiàn)有增值稅專用發(fā)票失控，補(bǔ)了2018、2019兩年的增值稅和所得稅，這兩年的所得稅年報(bào)都做了調(diào)整，我想問下報(bào)稅務(wù)局的財(cái)務(wù)報(bào)表如何調(diào)整，因?yàn)橛幸郧澳甓葥p益調(diào)整，我需要把18、19兩年的財(cái)務(wù)報(bào)表改了么？還是只修改2020年的年初數(shù)，盼復(fù)！謝謝！

老師，您好，我想請問下1.老板拿來2019年的發(fā)票要報(bào)銷，金額有點(diǎn)大，有五六萬萬了，這塊肯定得做賬報(bào)銷那應(yīng)該怎么處理？在今年2021年3月的賬務(wù)里計(jì)入以前年度損益調(diào)整科目核算嗎？2.那這次費(fèi)用本應(yīng)該在2020年對2019年進(jìn)行匯算清繳，那相當(dāng)于2019年本應(yīng)少繳納這次費(fèi)用對應(yīng)稅率的所得稅，現(xiàn)在計(jì)入以前年度損益調(diào)整后要對2019年所得稅匯算清繳進(jìn)行追補(bǔ)嗎？3.如果追補(bǔ)這塊具體需要怎么操作？4.在今年進(jìn)行以前年度損益調(diào)整處理后，2021年在2022年進(jìn)行匯算清繳時(shí)這部分要進(jìn)行調(diào)減嗎？麻煩老師解答，謝謝