上月計提，下月繳納

那應(yīng)發(fā)職工薪酬科目有余額

其他應(yīng)收款-個人承擔(dān)部分 還有個應(yīng)付職工薪酬-社保 這2個右沒有余額

計提只計提企業(yè)部分嗎？

計提只計提企業(yè)部分 個人部分包含在工資里面計提

其他應(yīng)收款-個人 期末余額在借方 負說 應(yīng)付職工-社保在貸方余額對嗎？

是的 其他應(yīng)收款-個人 期末余額在借方 應(yīng)付職工-社保在貸方余額

借方是負數(shù)？

哪個科目借方負數(shù)？

其他應(yīng)收款個人我的在借方負數(shù)，是不是那里錯了

您先發(fā)工資還是先交的社保？

先發(fā)工資

那社保的當(dāng)月扣的次月交？

比如8月扣款，扣的是7月保險

發(fā)放工資分錄 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)收款-個人社保 貸：銀行存款？

是這樣做的

那您次月才上交社保 7月是負數(shù)正常的

好的謝謝