老師，我們小企業(yè)科技公司，18年12月老板找人付給個人房東的辦公室租賃費(2019年)，財務也不知道，所以現(xiàn)在搞的財務一直有辦公室，沒有租賃費入賬。應該是老板借別人的錢付的辦公室租賃費?，F(xiàn)在咋根據(jù)付款記錄入賬？
你好，沒有發(fā)票，不能入賬的；計入費用后，由于沒有發(fā)票也是不能在稅前扣除的，匯算時需要調(diào)整
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老師，我們小企業(yè)科技公司，18年12月老板找人付給個人房東的辦公室租賃費(2019年)，財務也不知道，所以現(xiàn)在搞的財務一直有辦公室，沒有租賃費入賬。應該是老板借別人的錢付的辦公室租賃費?，F(xiàn)在咋根據(jù)付款記錄入賬？
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老師好，請教一下，我們是小規(guī)模民辦學校，對租入的房屋進行裝修改造，裝修款已經(jīng)預付了二十幾萬，用銀行公賬支付的，我一直催著要合同和發(fā)票，老板開始說有，到現(xiàn)在一直沒有提供，我問搞裝修的老板，他說不開票，我才知道其實是承包給私人老板的，開票不愿出稅錢。而且事前雙方也沒談好就開工了，現(xiàn)在真是為難了，老板遇到這些問題就覺得我是會計應該想辦法解決，當初老板肯定也是為了節(jié)約成本不想多出錢所以才找的私人，老師，如果萬一不能開票，有什么辦法能變通嗎？
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您好，老師，我們是一家小規(guī)模納稅人，企業(yè)成立5年一直沒有健全的賬目，沒用財務系統(tǒng)，帳目很亂，現(xiàn)在我剛進這家公司兩個月，1-5月份的賬目都是癱瘓的，現(xiàn)在在整理關于銷售票據(jù)，統(tǒng)計了銷售額和部分銷售費用，但是成本方面只有成品出入庫，沒有原材料數(shù)據(jù)。我計劃8月份按照常規(guī)的財務流程做財務報表出具利潤報表，但是遇到一個難題，我們的企業(yè)是這樣的，工廠那邊只有8-10人產(chǎn)生的費用都是計入生產(chǎn)成本，我們的財務人員和老板是在長沙市有一個店鋪，老板銷售經(jīng)理都在這邊，新的店鋪產(chǎn)生的租金、門面轉(zhuǎn)讓費、員工租的宿舍，房租水電這些費用我應該走銷售費用還是管理費用，我們租了一個店鋪和2層房屋樓，供門面和財務人員、銷售人員住宿吃飯的，還有門面和辦公室涉及一些固定資產(chǎn)，我應該怎么做賬比較好呢。
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你好，有一個問題我想咨詢一下，2021年12月份我收到一個25萬的專用發(fā)票，我們是一般納稅人。老板說是辦公租賃的地方，發(fā)票開的也是租賃費。但是我到現(xiàn)在也沒認證，沒入賬，也沒給對方付款。那么我想知道這個發(fā)票今年可以入賬嗎？分錄怎么做呢
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老師好，請問以下的賬務處理對否？ 1.租用老板個人名下的房產(chǎn)用于公司經(jīng)營，租賃費5萬元，在每年年初支付給老板，分錄如下： 借：預付賬款-老板 貸：庫存現(xiàn)金 借：管理費用-租賃費 貸：預付賬款-老板 2.老板個人名下的房產(chǎn)土地稅都是從對公賬戶扣繳，所繳納的房產(chǎn)土地稅也一直做沒有計提 借：應交稅費-應交房產(chǎn)稅/土地使用稅 貸：銀行存款
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老師，您好，我剛?cè)肼毿鹿咀隹傎~，發(fā)現(xiàn)上任做的內(nèi)賬有問題，特別是公司的主營業(yè)務成本，會計科目使用不正確，導致所有的成本都少做了很多，公司成立有四年多了！目前我主要工作就是補今年的內(nèi)賬！老師，我第一步不知道是先調(diào)賬還是先補賬？想聽聽老師專業(yè)建議，謝謝老師
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老師，這個怎么驗證，增值稅收入長期大于企業(yè)所得稅收入
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記入費用，會計分錄咋做？不能稅前扣除，先不扣除，這是2018年底繳納的2019年的房租。
老師，現(xiàn)在是2020年8月份，補入賬2019年房租費用。
你好，現(xiàn)在是2020年8月份，補入賬2019年房租費用?！堑模缓笤?0年匯算時再調(diào)整
老師，假如是10元，老板找別人付的房租，我今年補入賬，會計分錄咋做。
你好，如果是補到去的賬里 借，以前年度損益調(diào)整10 貸，其他應付款10 借，以前年度損益調(diào)整10*25% 貸，應交稅費一應所得稅 借，利潤分配一未分配利潤 貸，以前年度損益調(diào)整 明年匯算時不用再調(diào)整
老師，因為公司利潤一直是負數(shù)，沒有繳納稅費，還需要把這個所得稅調(diào)整嗎/
你好，如果是這樣，不用做交稅的那筆分錄就可以；
老師，小微企業(yè)，沒有以前年度損益調(diào)整科目。只有所得稅
你好，如果沒有，分錄 借，利潤分配一未分配利潤 貸，其他應付款
感謝老師，
不客氣的，祝您學習愉快