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你好,老師,小規(guī)模納稅人一季度超過30萬,4月開票含稅11萬,5月開票含稅70萬,這70萬應(yīng)該怎么入賬

2020-06-03 15:20
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-06-03 15:22

你好!70萬正常做就好了。借應(yīng)收賬款70 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅。

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快賬用戶2782 追問 2020-06-03 15:31

那之前的11萬我全部入收入了 小規(guī)模納稅人都是季度不超30萬 超30萬全額征收 具體到月都超了

頭像
齊紅老師 解答 2020-06-03 15:32

你好!你應(yīng)該平時每個月收入都分為收入和稅金核算入賬。然后不收的時候在轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入。

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你好!70萬正常做就好了。借應(yīng)收賬款70 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅。
2020-06-03
是的,這種情況也是免稅的
2024-03-08
同學(xué)你好 按七十萬申報的
2025-04-16
您好,全額70萬增收增值稅的。
2023-04-08
按季度報稅看季度銷售額就虧大,只要季度不超過30萬就行。
2024-05-10
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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