老師您好！我現(xiàn)在有筆帳不知怎么處理， 是2019年3月誤將一筆押金做成收入，并且當(dāng)月計(jì)提繳納了稅費(fèi)，這筆賬今年怎么調(diào)正，是否還設(shè)及去年的利潤(rùn)調(diào)整，謝謝老師幫我解答一下

老師，您好： 我們公司18年有筆主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的服務(wù)費(fèi)已經(jīng)付款了，但是對(duì)方?jīng)]有開(kāi)發(fā)票給我們，現(xiàn)在也開(kāi)不了了。之前一直掛在預(yù)付賬款，現(xiàn)在要清賬，我今年做一筆 借：利潤(rùn)分配 貸：預(yù)付賬款，然后我調(diào)增18年的匯算清繳，但是整體上所得的一增一減抵消了這筆金額的影響（18年至今都是虧損的）。我的處理對(duì)嗎，還是要怎么調(diào)整

19年有筆利息收入沒(méi)記 ，21年4月發(fā)現(xiàn)后做了一筆調(diào)整，但是現(xiàn)在做21年報(bào)表的時(shí)候發(fā)現(xiàn)從4月開(kāi)始 收入費(fèi)用表和資產(chǎn)負(fù)債表中的本期盈余數(shù)不一致 正好差了這筆利息的金額，想問(wèn)一下這樣報(bào)表出來(lái)是不是不對(duì)？是否是當(dāng)時(shí)利息調(diào)整那筆做錯(cuò)了，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做呢？謝謝老師！

老師，我單位2022年3月購(gòu)買(mǎi)固定資產(chǎn)，當(dāng)時(shí)直接計(jì)入管理費(fèi)用了，現(xiàn)在想把這部分調(diào)整到固定資產(chǎn)，涉及賬務(wù)調(diào)整：借：負(fù)數(shù)管理費(fèi)用，借固定資產(chǎn)；從2022.4月到至今漏計(jì)提的折舊怎么處理，還是我只計(jì)提當(dāng)前月份，這個(gè)有點(diǎn)搞不明白；（借：管理費(fèi)-折舊費(fèi)，貸計(jì)提折舊）還有調(diào)整2022年賬屬于跨年度調(diào)賬，涉及以前年度損益，以上請(qǐng)您給梳理一下思路、和會(huì)計(jì)分錄，謝謝

前一年12月的附加稅金額計(jì)提錯(cuò)了，且金額計(jì)提少了，導(dǎo)致第二年一月份繳納的時(shí)候附加稅出現(xiàn)了貸方負(fù)數(shù)，這個(gè)還怎么處理了？謝謝 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅， 借，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)， 貸，以前年度損益調(diào)整 匯算清繳納稅調(diào)減 老師您好，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是不是不可以用以前年度損益調(diào)整科目來(lái)調(diào)賬呢？那該怎么處理呢