老師您好，請教個問題，2019年8月份工資實際發(fā)放了5000元，但是做賬的時候計提和發(fā)放做成了4000元，現(xiàn)在跟個稅上的金額不一致，少1000元，2020年我怎么做分錄，把這1000元補回來呀？我們遵循的是小企業(yè)會計準(zhǔn)則
你好，作為一個補提的分錄就可以，金額不大不用通過以前年度損益調(diào)整。
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老師您好，請教個問題，2019年8月份工資實際發(fā)放了5000元，但是做賬的時候計提和發(fā)放做成了4000元，現(xiàn)在跟個稅上的金額不一致，少1000元，2020年我怎么做分錄，把這1000元補回來呀？我們遵循的是小企業(yè)會計準(zhǔn)則
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老師們，我們有2個公司，A公司是給老板2022年每月計提8千元的工資，也在個稅申報系統(tǒng)上填寫每個月扣除90元的個稅，但一直沒有實際發(fā)放，B公司也給老板發(fā)著工資，這兩個公司的外賬都外包給財務(wù)公司了，2022年A公司所有人員工資計提431790元，實際發(fā)放的比這個少，外賬會計填寫這個數(shù)據(jù)時給我說2022年老板的綜合工資超過12萬元，需要補繳3000元，然后她就將A公司匯算清繳中工資調(diào)增了25600元，倒擠出稅收扣除的的金額是406190元，我個人的常識是工資就按實際計提的寫“賬載金額”，“實際發(fā)生額”就是實際發(fā)放的工資，按照外賬會計的意思如果按賬面計提工資與實際發(fā)放工資就得調(diào)增15萬多了，但她很顯然說與老板個人工資薪酬綜合所得掛鉤我感覺還是有問題，個人所得稅不是單獨做的嗎？請問老師外賬這么調(diào)整合適嗎？
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老師，您 好，請教一下，我現(xiàn)在做23年的企業(yè)所得稅匯算清繳，23年12月計提年終獎時，計提的是200萬，年終獎是在24年4月份放發(fā)，發(fā)放金額是210萬元，那我現(xiàn)在填工資薪金這個表格時，我就不用做納稅調(diào)整了吧，就直接按我賬上計提的200萬填寫嗎
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我是做記賬的，客戶給我提供的2月應(yīng)發(fā)工資50000，我也按5萬申報個稅了，但她實際下發(fā)時，給一個員工多發(fā)了5000，給另外一個員工少發(fā)了1000元，導(dǎo)致實際應(yīng)發(fā)變成了50000+5000-1000=54000，但個稅按50000扣款的，我也是4月份才知道，做賬對不上了 而且好幾個員工個稅少扣了，這個會計分錄怎么調(diào)整呢，好亂呀[捂臉]
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問題 1.個稅（工資薪金所得）是按年度合并計算個人所得稅，為什么每個月都要計算個稅，是月度公司幫個人預(yù)扣預(yù)繳，年度匯算清繳的時候再多退少補嗎？
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老師，看看這道題，請問為什么要乘個8？
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老師，為什么這兩個不對
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為什么個稅每月都有預(yù)交，且并沒有多處取得收入，個稅匯算清繳時還需補稅呢？
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老師，白天發(fā)票開的票，晚上發(fā)現(xiàn)開錯了，晚上能紅沖發(fā)票嗎
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老師，想請教個問題，分公司之前一直獨立核算，24年下半年合并到總公司合并申報財務(wù)報表和企業(yè)所得稅，但匯算清繳時，能使用分公司的之前年度的彌補虧損嗎！
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個人所得稅的填寫有啥注意的嗎？去年掛在一個公司收分紅，有產(chǎn)生稅收。填了個嬰兒的專項，之前因為都是0申報，分紅交的個稅，可以專項抵扣到時退稅嗎？
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老師， 我們公司把場地租給B公司，B公司買這個三輪車來用，把發(fā)票開到我們公司，錢是B公司支付的 這個發(fā)票我要怎么處理？
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老師，不定項選擇二的5題，這個30是那里來的？
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請問老師，有沒有銀行承兌匯票的操作流程？發(fā)給我一份給我，謝謝老師！
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分錄是這樣嗎：還是用借：管理費用-工資 1000元 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 1000元 發(fā)放時：借：應(yīng)付職工薪酬-工資 1000元 貸：銀行存款或者庫存現(xiàn)金
你好，實際發(fā)放時你沒有做這1000塊錢嗎？
實際發(fā)放5000元，但是賬做成了4000元
那就按你上面寫的做。
摘要是不是要寫清楚補2019年幾月幾號的幾號憑證呀
你好，可以這樣寫
金額小，可以用這個分錄，如果金額大，就需要用以前年度損益調(diào)整這個科目調(diào)整了，對嗎 老師那是不是，如果發(fā)現(xiàn)多發(fā)了，金額小，也可以用這個分錄，做成負(fù)數(shù)沖回來呀
你好，是的，如果進(jìn)了比較大的話，就要通過以前年度損益調(diào)整。