老師，有個問題想咨詢下。就是企業(yè)2月3月都計提了社保；但是剛好因為疫情，社保有優(yōu)惠，所以3月一次性繳納并減少金額，要沖減掉之前的社保，可是我們企業(yè)計提的時候是做了借不同部門的費用，然后貸應付職工薪酬-社保-企業(yè)或者個人?，F(xiàn)在沖減，我統(tǒng)計出了個人和企業(yè)社保應該沖掉多少，但我不知道之前計提的費用該怎么處理，我分不出來各部門應該沖多少。

老師，我們是衛(wèi)生院，想問下您怎么在系統(tǒng)里查詢一個月的醫(yī)保墊付款金額統(tǒng)計？里面分為門診墊付、住院墊付，還有各社區(qū)，都得統(tǒng)計，這個怎么操作呀？

請問下老師，我們是衛(wèi)生院，想問下您怎么在系統(tǒng)里查詢一個月的醫(yī)保墊付款金額統(tǒng)計？里面分為門診墊付、住院墊付，還有各社區(qū)，都得統(tǒng)計，這個怎么操作呀？

我之前問過您生育津貼到帳后扣回工資的方法，我的做法是每月按4500做工資到5個月，工資表也是4500減社保公積金個稅是0，到上班后申請津貼下來后在應付工資里紅沖4500*5到其他應付款的借方，然后貸方是生育津貼的合計，借方再做一筆差額的支出就平了。這么做財務上沒問題，那個稅申報是否應該是在那5個月收入都填0，社保公積金也應填0因為這部分也是他津貼里出的，可這也有問題，確實是扣了啊，以后合并計稅也得算上啊。我目前是按4500正常申報的，這就相當于多報收入了，雖然不交稅，但22年不是要合并計稅嗎，這個收入最好還是別多報吧。怎么解決，就想知道申報個稅正確做法。有種方法是只申報公積金和社保那部分填在收入里，免稅里也填這個數(shù)，扣除部分的社保公積金附加扣除照實際填，這樣可以嗎？

老師，您看下我圖片里面我問的，和對方回答我的。我現(xiàn)在還是有兩個問題想再確認一下，1，一年以內(nèi)待攤性質(zhì)的費用計入到預付賬款里的，什么時候掛賬費用科目？需要考慮是否有收到發(fā)票的問題嗎？如果像她說的，不管發(fā)票有沒有收到，在當月都要計入當月的費用的。那這種的話，我們財務怎么知道支付的這筆一年內(nèi)的費用，發(fā)票后面有沒有收到呢？2，在支付的時候，就按照支付金額分月攤銷。那萬一后面收到專票呢？豈不是還得調(diào)賬？因為得價稅分離啊